Birlesik Krallik Gelir Vergisi ve National Insurance Hesaplayici: Net Maas 2025/26

Birlesik Krallik'ta brut maasiniz ve ele gecen maasiniz cok farkli iki rakamdir. HMRC (Birlesik Krallik vergi idaresi), personal allowance'iniza (kisisel muafiyet) ve temel, yuksek ve ek oran bantlarina dayali gelir vergisi alir. National Insurance (NI, ulusal sigorta) katkilari, 12.570 ile 50.270 GBP arasindaki kazanclardan (yuzde 8'de) ve bunun uzerindeki kazanclardan (yuzde 2'de) bir parca daha alir. 30.000 ila 80.000 GBP araligindaki tipik bir maas icin, herhangi bir emeklilik veya maas-feragati duzenlemesi devreye girmeden once toplam kesintiler brutun kabaca yuzde 22 ila 32'sini alir.

Bu hesaplayici, HMRC tarafindan yayinlanan 2025/26 vergi tablolarini kullanir. 12.570 GBP personal allowance'i, gelirinizi 100.000 GBP'nin uzerindeki her 2 GBP icin 1 GBP azaltan 100k gelir azaltimini (taper) ve uc ana gelir vergisi bandini isler. Ayrica mevcut oranlarda calisan Class 1 National Insurance'i hesaplar. Vergiden once alinan emeklilik katkilari (kaynakta muafiyet veya isveren planiyla maas feragati) vergilendirilebilir gelirinizi azaltir; net maas uzerindeki etkiyi gormek icin yillik katkinizi girebilirsiniz.

Yaygin bir kontrol: 40.000 GBP brut kazanan bekar bir PAYE (kaynakta vergi kesintisi) calisani, gelir vergisi ve NI sonrasi tipik olarak yaklasik 31.000 GBP eve goturur. Farkli bir rakam goruyorsaniz, standart olmayan bir vergi kodunuz, yururlukteki bir maas-feragati duzenlemeniz veya bu hesaplayicinin henuz modellemedigi bir ogrenci kredisi kesintiniz olup olmadigina bakin.

Birlesik Krallik gelir vergisi bantlari gercekte nasil calisir

Personal allowance, herhangi bir gelir vergisi odenmeden once kazanabileceginiz gelir dilimidir. 2025/26'da standart personal allowance 12.570 GBP'dir. Bunun uzerinde, 50.270 GBP'ye kadar gelirde yuzde 20 (temel oran), ardindan 125.140 GBP'ye kadar yuzde 40 (yuksek oran), ardindan bunun uzerinde herhangi bir sey icin yuzde 45 (ek oran) odersiniz. Bunlar marjinal bantlardir; dolayisiyla sizi yuksek orana geciren tek bir pound yuzde 40'ta vergilendirilir, tum tutar degil.

Iskocya icin bantlar ve oranlar farklidir. Bu hesaplayici su anda Birlesik Krallik'in geri kalani bantlarini kullanir ve henuz Iskocya gelir vergisini uygulamaz. Iskocya'da yasiyor ve calisiyorsaniz gercek rakamlar cogu gelir duzeyinde farkli olacaktir; Iskocya'nin alti bantli yapisi orta-gelirli kazananlar icin biraz daha yuksek ve dusuk-gelirli kazananlar icin biraz daha dusuk oranlar uretir.

Marjinal ve etkin oran arasindaki ayrim burada onemlidir. 60.000 GBP brut kazanan bekar bir mukellef yuzde 40 yuksek-oran bandindadir, ancak etkin orani yalnizca yuzde 25'e yakindir cunku gelirin ilk 12.570 GBP'si vergisizdir, sonraki dilim yuzde 20'de vergilendirilir ve yalnizca 50.270 GBP'nin uzerindeki kisim yuzde 40'a ulasir. Bir is teklifini degerlendirirken bant degil etkin oran onemlidir.

100k personal-allowance azaltimi

Duzeltilmis net geliriniz 100.000 GBP'yi astiginda, personal allowance'iniz esigin uzerindeki her 2 GBP icin 1 GBP azalir. 125.140 GBP'de muafiyet tamamen sifira iner. Etkisi, kaybedilen muafiyeti hesaba kattiginizda 100.000 ile 125.140 GBP arasindaki gelirde yuzde 60'lik bir marjinal orandir; bu nedenle o banda emeklilik feragati ozellikle degerli olabilir. Bu hesaplayici azaltimi otomatik olarak uygular.

National Insurance

Calisanlar icin Class 1 NI, yilda 12.570 ile 50.270 GBP arasindaki kazanclarda yuzde 8 ve 50.270 GBP'nin uzerindeki kazanclarda yuzde 2'dir. Birincil esigin altindaki kazanclarda NI yoktur. Isveren NI'si ayridir (5.000 GBP ikincil esigin uzerinde yuzde 15) ve maasinizdan kesilmez, ancak isveren icin toplam maliyetinizi etkiler.

NI'nin gelir vergisinden onemli bir farki, yuksek kazanclarda azalan bir orana sahip olmasidir: 50.270 GBP'nin uzerinde marjinal NI orani yuzde 8'den yuzde 2'ye duser. Bu, gelir vergisi yuzde 40'a yukseldigi sirada gerceklesir; dolayisiyla 50.270 GBP esiginin hemen uzerindeki birlesik marjinal kesinti (gelir vergisi arti NI) yuzde 48'den yuzde 42'ye dusuyor gibi gorunur. Serbest meslek sahipleri farkli NI siniflari (Class 2 ve Class 4) oder; bu hesaplayici yalnizca calisan Class 1'i kapsar.

Emeklilik katkilari

Emeklilik katkilari vergilendirilebilir gelirinizi marjinal oraninizda azaltir. Maas feragati yoluyla bir isyeri emekliligine 5.000 GBP oderseniz ve yuksek-oran bandindaysaniz, ayni tutarin maas olarak birakilmasina kiyasla gelir vergisinde 2.000 GBP ve NI'de bir 400 GBP daha tasarruf edersiniz. Hesaplayici bunu, vergi bantlarini uygulamadan once emeklilik katkinizi bruttan cikararak modeller.

Emeklilik feragati ozellikle 100.000 ile 125.140 GBP arasindaki banda dusen kazananlar icin guclu bir aractir; cunku kaybedilen personal allowance nedeniyle bu banttaki etkin marjinal oran yuzde 60'a ulasir. O banda 5.000 GBP feragat etmek gelir vergisinde 3.000 GBP'ye kadar tasarruf saglayabilir ve ayni zamanda personal allowance'in bir kismini geri kazandirabilir. Otomatik kayit (auto-enrolment) altinda cogu calisan en az asgari katkilari yapar, ancak ek gonullu katkilar marjinal-oran muafiyetinden tam olarak yararlanir.

Bu hesaplayiciyi kullanmanin pratik yollari

Farkli bantlardaki iki is teklifini karsilastirmak. Hesaplayiciyi her teklifi ayni emeklilik katkisi ve personal allowance ile calistirin. Netteki fark, tasinmadan gercekten eve goturdugunuzdur.

Bir emeklilik artisini boyutlandirmak. Mevcut katkiniz ve daha yuksek bir hedefle yeniden calistirin. Netteki dusus, marjinal orandaki muafiyet arti maas-feragati planlarinda NI tasarrufu nedeniyle katki tutarindan daha kucuktur.

Bir ikramiyenin etkisini tahmin etmek. Hesaplayiciyi ikramiye bruta eklenmis ve eklenmemis olarak calistirin. Fark, ikramiyenin ne kadarinin vergi ve NI'den hayatta kaldigini gosterir.

Vergi kodlari ve bordroda nasil gorunurler

Vergi kodunuz, HMRC'nin isvereninize PAYE araciligiyla ne kadar personal allowance uygulanacagi konusundaki sinyalidir. 2025/26'da standart kod 1257L'dir; bu, 12.570 GBP personal allowance'a karsilik gelir ve bekar PAYE calisanlarinin cogunlugu tarafindan kullanilir. Koddaki diger harfler ozel durumlari gosterir: K kodlari, ayni-tur yan haklar nedeniyle negatif muafiyetiniz oldugu anlamina gelir; BR, tum kazanclarin temel oranda vergilendirildigi anlamina gelir (cogu zaman ikinci bir is); ve acil kodlar, HMRC baslangic bildiriminizi islemeden once yeni baslayanlara uygulanir. Bu hesaplayici standart 1257L kodunu varsayar; sizinki farkliysa, gercek kesintileriniz buradaki rakamdan anlamli olcude daha buyuk veya kucuk olabilir.

Bu hesaplayicinin icermedikleri

Ogrenci kredisi kesintileri (Plan 1, Plan 2, Plan 4, Plan 5 veya Postgraduate). Marriage Allowance (evlilik muafiyeti) ve Married Couple's Allowance. Gift Aid geri-tasima talepleri. 260.000 GBP esik gelirinin uzerinde emeklilik yillik muafiyet azaltimi. 1257L disindaki vergi kodlari. Iskocya gelir vergisi. Temettu, tasarruf veya kira geliri. Karmasik durumlar icin HMRC rehberligine veya bir yeminli vergi danismanina danisin. Bu hesaplayici maas-duzeyinde tahminler icindir, oz-degerlendirme beyani icin degil.