Avustralya Vergi Hesaplayici 2024-25 (Stage 3 oranlari)
Live- Estimates use 2025 AU tax tables. Consult a tax professional before filing.
Avustralya'da brut maasiniz ile net maasiniz arasinda iki ana katman vardir: Pay As You Go (PAYG, kaynagindan stopaj sistemi) ile alinan gelir vergisi ve kamu sagligini finanse eden Medicare levy (Medicare saglik vergisi). Gelir vergisi, $18,200 tutarindaki tax-free threshold (vergiden muaf esik) sonrasinda dort marjinal dilim kullanir ve oranlar yuzde 16 ile yuzde 45 arasinda degisir. Medicare levy, cogu yerlesik gelir uzerine sabit yuzde 2 ekler. $70,000 ile $130,000 araligindaki tipik bir tam zamanli maas icin, salary sacrifice (vergi oncesi maas feragati) duzenlemeleri hesaba katilmadan once toplam kesintiler brutun yaklasik yuzde 23 ile yuzde 30 arasini alir.
Bu hesaplayici, 1 Temmuz 2024'te yururluge giren Stage 3 (Stage 3 vergi indirimleri) kisisel gelir vergisi indirimlerini iceren 2024-2025 yerlesik vergi dilimlerini kullanir. $18,200 tutarindaki vergiden muaf esigi, $45,000'a kadar olan gelirde yuzde 16 oranini, $135,000'a kadar olan yuzde 30 orta dilimini, $190,000'a kadar olan yuzde 37 dilimini ve yuzde 45'lik en ust orani isler. Cogu yerlesik gelir uzerindeki yuzde 2'lik Medicare levy dahildir ve dilimler uygulanmadan once vergiye tabi geliri azaltan bir salary sacrifice super (super, zorunlu emeklilik katki garantisi) girisi mevcuttur.
Kaba bir dogruluk kontrolu: $90,000 kazanan bekar bir yerlesik, salary sacrifice veya HECS-HELP (yuksekogrenim kredisi) oncesinde gelir vergisi ve Medicare vergisinden sonra yaklasik $69,300 net alir. Belirgin sekilde farkli bir rakam gorurseniz, HECS-HELP borc geri odemeleriniz olup olmadigina, kidemli ve emekli indirimi talep edip etmediginize veya burada modellenmeyen baska kesintileriniz olup olmadigina bakin.
HECS kullanan ikinci bir dogruluk kontrolu: HECS-HELP bakiyesi olan $90,000 kazanan biri, gosterilen rakamlarin uzerine geri odeme gelirinin ekstra yuzde 5'ini, yani yilda yaklasik $4,500 oder. Geri odeme yuzdeleri belirlenen gelir esiklerinde artar ve 2024-25'te $159,663'un uzerinde yuzde 10'a ulasir. HECS-HELP borcunuz varsa ve banka hesabiniza giren rakami istiyorsaniz, burada gosterilen netten uygun yuzdeyi cikarin.
Frequently asked questions
Evet. Kullanilan dilimler, 1 Temmuz 2024'te yururluge giren Stage 3 (Stage 3 vergi indirimleri) kisisel gelir vergisi oranlaridir: vergiden muaf esik $18,200, $45,000'a kadar yuzde 16, $135,000'a kadar yuzde 30, $190,000'a kadar yuzde 37 ve uzerinde yuzde 45. Bunlar onceki yuzde 19 ve yuzde 32,5 oranlarinin yerini aldi ve yuzde 37 dilimi icin esigi yukseltti.
Avustralya yerlesik vergi dilimleri Stage 3 sonrasi nasil calisir
1 Temmuz 2024'te yururluge giren Stage 3 (Stage 3 vergi indirimleri) kisisel gelir vergisi degisiklikleri orta dilimleri yeniden sekillendirdi. Yapi su sekildedir: ilk $18,200'da yuzde 0 (tax-free threshold, vergiden muaf esik), $18,201 ile $45,000 arasi gelirde yuzde 16, $45,001 ile $135,000 arasinda yuzde 30, $135,001 ile $190,000 arasinda yuzde 37 ve $190,000'in uzerindeki her seyde yuzde 45. Sonuc olarak, $45,000 ile $135,000 arasindaki cogu calisan bu genis bantta gelir uzerine sabit yuzde 30 marjinal oran oder ve bu, 2024 oncesi dilimlere kiyasla egriyi basitlestirir.
Vergiden muaf esik korunur ve low-income tax offset (LITO, dusuk gelir vergi indirimi) hala $66,667'ye kadar olan gelirler icin gecerlidir ve $700'a kadar ek indirim saglar. Stage 3 paketi, 2018'den 2022'ye kadar yururlukte olan low and middle income tax offset (LMITO, dusuk ve orta gelir vergi indirimi) uygulamasini ortadan kaldirdi.
Medicare levy
Medicare levy (Medicare saglik vergisi), cogu yerlesik gelir uzerine sabit yuzde 2'dir ve kamu saglik sistemini finanse eder. Vergiye tabi geliri $27,222'nin altinda olan bekar beyan edenler hic vergi odemez; $34,027'ye kadar olan bir kademeli gecis bolgesinde vergi sifirdan tam yuzde 2'ye yukselir. Aile esikleri daha yuksektir ve bakmakla yukumlu olunan kisi sayisina gore olceklenir. Cogu tam zamanli calisan icin vergi tam yuzde 2'dir. Hesaplayici, dusuk gelir kademeli gecis bolgesi olmadan tam yuzde 2'yi uygular.
Ozel hastane teminati olmayan yuksek gelirli kisiler, gelire bagli olarak yuzde 1 ile yuzde 1,5 arasinda ek bir Medicare Levy Surcharge (Medicare ek vergisi) oder. Bu ek vergi, yuksek gelirli kisileri ozel sisteme yonlendirmeyi amaclar. Bu hesaplayicida modellenmez; ek vergi araligina giriyorsaniz, gosterilen rakama ilgili yuzdeyi ekleyin.
Superannuation guarantee
Isverenler, superannuation guarantee (super, zorunlu emeklilik katki garantisi) tutarini maasinizin uzerine dogrudan bir super fonuna oder. Oran, 2024-2025'te normal mesai kazanclarinin yuzde 11,5'idir ve 1 Temmuz 2025'ten itibaren yuzde 12'ye yukselir. Isveren super katkilari net maasinizi azaltmaz cunku isveren bunlari brut maasin ek olarak oder. Salary sacrifice (vergi oncesi maas feragati) katkilari (garantinin uzerinde) vergiye tabi geliri marjinal oraninizda azaltir; hesaplayici bir salary sacrifice girisi kabul eder ve bunu dilimlerden once kesinti olarak uygular. Indirimli katki tavani, isveren SG dahil olmak uzere 2024-25'te yilda $30,000'dir.
Bu hesaplayicinin icermedikleri
Kademeli esiklerde geri odeme gelirinin bir yuzdesini ekleyen HECS-HELP (yuksekogrenim kredisi) ve diger yuksekogrenim kredisi geri odemeleri. Ozel teminati olmayan yuksek gelirliler icin Medicare Levy Surcharge (Medicare ek vergisi). Saglanan giris alaninin otesindeki novated leasing (devirli arac kiralama) ve diger super disi salary sacrifice duzenlemeleri. Seniors and pensioners tax offset (SAPTO, kidemli ve emekli vergi indirimi). 417 ve 462 vize sahipleri icin working holiday maker (calisma tatili gocmeni) oranlari. Yabanci gelir testine tabi kesintiler. Cogu yerlesik PAYG calisani icin buradaki rakamlar yillik vergi faturanizin ana kismini yakindan takip eder; tam tablo yil sonu kesintilerini ve hak kazandiginiz indirimleri gerektirir.
Bu hesaplayiciyi kullanmanin pratik yollari
Dilimlerin farkli noktalarindaki iki is teklifini karsilastirma. Her teklifi ayni salary sacrifice katkisiyla calistirin ve net rakamlari karsilastirin. Fark, gercek net maas farkidir ve genellikle ana maas farkindan belirgin sekilde daha kucuktur cunku $45,000'in uzerindeki ek gelir, sabit yuzde 30 marjinal oran arti yuzde 2 Medicare levy ceker. Bir salary sacrifice degisikligini modellemek de benzer sekilde basittir: daha yuksek bir katki girin ve netteki degisikligi karsilastirin; marjinal oran tasarrufu nedeniyle bu degisiklik katki tutarindan daha kucuk olacaktir. Ornegin yuzde 30 marjinal dilimde olan biri vergi oncesinden $1,000 super'e aktarirsa net maasi yalnizca yaklasik $670 azalir, cunku aktarilan tutar uzerinde gelir vergisi ve Medicare levy artik alinmaz. Bu marjinal oran tasarrufu, salary sacrifice'in cekici olmasinin temel nedenidir; aktarilan para fonun icinde indirimli yuzde 15 oraninda vergilendirilir.
Ucuncu bir kullanim, yil icinde bir zam veya prim aldiginizda ek netinizi tahmin etmektir. Mevcut brutunuzu ve yeni brutunuzu ayri ayri girin, ardindan iki net rakam arasindaki farki alin. Bu fark, zammin elinize gecen kismidir ve cogu zaman ana zam rakamindan dusuktur cunku ek gelir, icinde bulundugunuz dilimin marjinal oraninda arti yuzde 2 Medicare levy ile vergilendirilir. Yil ortasinda alinan bir primin de bir defaya mahsus PAYG (kaynagindan stopaj sistemi) stopaji daha yuksek bir oranda gorunebilir; ancak yil sonu beyannamesinde fazla kesilen tutar iade edilir, dolayisiyla yillik net rakam burada gosterilene yakindir.