テキサス州 手取り額計算機 2025年: 連邦税 + FICA (社会保障税・メディケア税) のみ (州所得税なし)

テキサス州は、州所得税 (state income tax) のないアメリカの9つの州のうちの1つです (アラスカ州、フロリダ州、ネバダ州、ニューハンプシャー州、サウスダコタ州、テネシー州、ワシントン州、ワイオミング州とともに)。$150,000の給与を得るテキサス州民の場合、手取り額は申告区分と税引き前拠出に応じて、連邦税とFICA (社会保障税・メディケア税) を差し引いた後でおよそ$115,000から$120,000になります。カリフォルニア州での同じ$150,000の所得者は、連邦税と州税を差し引いた後でおよそ$97,000から$100,000を手取りとして受け取ります。州税の節約は相当な額であり、2010年代後半以降、テキサス州が雇用主とリモートワーカーの双方にとって高成長の移住先となっている主な理由です。

この計算機は、州税率を0パーセント (テキサス州の初期値) に固定した連邦税エンジンを使用します。出力は、額面給与から連邦所得税 (federal income tax)、Social Security (社会保障税)、Medicare (メディケア税)、および税引き前の401(k) (確定拠出年金) またはHSA (医療貯蓄口座) 拠出を差し引いた額です。賃金所得の計算に影響するテキサス州固有の控除、税額控除、付加課税はありません。表示される手取り額は、モデル化されていない福利厚生関連の控除 (医療保険料など) を差し引く前に給与明細で見る金額です。

おおまかな目安として、オースティンまたはヒューストンで$100,000を稼ぎ、$8,000の401(k) (確定拠出年金) 拠出をする単身申告者は、連邦税とFICA (社会保障税・メディケア税) を差し引いた後、約$74,000を手取りとして受け取ります。カリフォルニア州での同じ所得者は、州税と連邦税を差し引いた後でおよそ$66,000となります。$8,000の年間の差は、単なる名目所得の差ではなく実際の手取りです。30年のキャリアにわたると、累積的な差は投資前のドルでおよそ$240,000、税制優遇の退職口座に投資した場合はそれよりかなり多くなります。

テキサス州の州所得税はゼロですが、州は固定資産税と売上税を通じて大きな歳入を補っています。テキサス州の固定資産税率はアメリカで最も高い部類に入ります (郡によって住宅価値の年間1.6から2.2パーセント)。州と地方の売上税は全州平均で8.2パーセントです。住宅所有者にとっては、州所得税がないことが絶対額では高い固定資産税とおおよそ相殺されることがよくあります。賃借人や資産の少ない所得者にとっては、州所得税なしの利点ははるかに大きくなります。

なぜテキサス州には州所得税がないのか

テキサス州憲法は個人の州所得税を明示的に禁止しています (1993年の修正条項は、制定するには全州での過半数の投票を必要とすると定めています)。テキサス州は主に、売上税 (州6.25パーセントに加えて地方で最大2パーセント、合計8.25パーセントが上限)、固定資産税 (州レベルではなく地方ですが、州が義務付けるサービスの財源となる)、事業に対するフランチャイズ税 (いわゆるテキサス・マージン税で、約$120万を超える収益の事業に対して修正された総収入税のように機能する)、石油・ガスの採掘税を通じて州政府の財源を賄っています。

その結果、賃金所得者は給与に対してテキサス州税を支払いませんが、住宅所有者と消費者は固定資産税と売上税を通じて多額を負担しています。多額の不動産を所有しない賃借人や低所得者にとって、州所得税なしの利点は高税率州に対して本質的に純粋な節約です。高所得の住宅所有者にとっては、固定資産税の負担が絶対額で州所得税の節約をおおよそ相殺することがよくあります (オースティンの$500,000の住宅は年間およそ$9,000から$11,000の固定資産税を生み、これはカリフォルニア州の州所得税が$150,000の所得者に課す額と同程度です)。

テキサス州が他の州所得税なしの州とどう比較されるか

州所得税なしのグループの中で、テキサス州とフロリダ州は最大かつ最も経済的に多様化しています。テキサス州は強力なテック部門 (オースティン、ダラス)、エネルギー産業 (ヒューストン)、大規模な医療センターを持っています。フロリダ州は観光、医療、金融サービスがより重く、マイアミとタンパに相当のテックの存在があります。

他の州所得税なしの州はより専門化しています。アラスカ州 (石油主導)、ネバダ州 (ゲーミングと観光、ラスベガスを擁する)、ニューハンプシャー州 (小規模で、歴史的に利子と配当のみ課税していたが2027年までにそれを廃止)、サウスダコタ州 (金融サービス)、テネシー州 (2021年まで利子と配当のみだったが現在はゼロ)、ワシントン州 (テックと貿易、主要なシアトル地域を擁する)、ワイオミング州 (エネルギーと観光) です。

住む場所を決める賃金所得者にとって、州所得税なしの州は州の税負担についてはおおよそ等しいですが、生活費、気候、労働市場の質では大きく異なります。テキサス州はテックとエネルギーのキャリアで、フロリダ州は観光、金融、退職で、ワシントン州はテック (Microsoft、Amazon) で典型的に選ばれます。

テキサス州の固定資産税

テキサス州の固定資産税率は、パーセンテージで見るとアメリカで最も高い部類に入ります。全州の実効税率の中央値は住宅価値の年間およそ1.6パーセントです。特定の郡では1.1パーセント (西テキサスの一部) から2.5パーセント (ヒューストン都市圏の一部) の範囲です。$400,000の住宅は、郡に応じて年間$4,400から$10,000の固定資産税を生みます。

固定資産税はこの計算機ではモデル化されていません (所得のみを扱う)。住宅所有者の場合、住宅価値の年間1.6から2.2パーセントを加えてください。固定資産税は$10,000のSALT cap (州・地方税控除の上限) まで連邦で控除可能です。固定資産税の請求額が$10,000を超えるほとんどのテキサス州の住宅所有者にとって、SALT capは固定資産税の多くが連邦で控除できないことを意味し、高税率州の住宅所有者と同様です。

モデル化されていないテキサス州固有の項目

テキサス州には、控除または相殺する州所得税がないため、州レベルの所得税の税額控除や控除はありません。ここでの連邦の計算は他のどの州の連邦計算とも同一です。テキサス州固有の側面は、州税がゼロであることだけです。

自営業のテキサス州民は、賃金ベースまでの純事業所得に対して連邦の自営業税15.3パーセント (社会保障税とメディケア税) を支払い、加えて事業の投入に対する州の固定資産税と売上税を支払います。テキサス州固有の自営業税はありません。テキサス州への移転を検討している事業主にとって、連邦の税負担は変わりません。節約はすべて、以前の州の所得税をなくすことから生じます。

生活費と実効的な手取り

テキサス州の主要都市圏は生活費の幅が広いです。オースティンは2018年以降大幅に上昇し、現在は住宅について全国平均に近い生活費であり、それを補う強力なテックの給与があります。ダラスとヒューストンはオースティンより住宅費が低く、それでも競争力のある専門職の給与を提供しています。テキサス州の小規模都市 (フォートワース、サンアントニオ、エルパソ) は住宅費が明らかに低く、アメリカで最も手頃な主要都市圏の1つであり続けています。

テキサス州と生活費の高い高税率州 (カリフォルニア州、ニューヨーク州) の間で決めようとしている$150,000の所得者の場合、(a) 州所得税なしによる高い手取りと (b) 低い住宅費の複合効果により、テキサス州では通常30から50パーセント多い可処分所得が生まれます。これが2018年以降のテキサス州への企業と個人の移住の根底にある経済的根拠です。

この計算機に含まれないもの

テキサス州の固定資産税 (住宅価値の年間1.6から2.2パーセント)。テキサス州の売上税 (消費者の購入に8.25パーセント)。収益$1.235 millionを超える事業に対するテキサス州のフランチャイズ税。地方税の変動 (一部の市や郡には小規模な追加分がある)。連邦のSALT cap (州・地方税控除の上限) の影響 (固定資産税の高いテキサス州の住宅所有者に影響する)。自営業税 (連邦のみ。テキサス州固有の追加はなし)。テキサス州への移住に関する包括的な財務計画のためには、固定資産税と売上税を別途モデル化してください。この計算機は、州所得税なしの利点が最大の単一項目となる賃金所得の給与明細のケースを扱います。