フロリダ州 手取り額計算機 2025年: 連邦税 + FICA (社会保障税・メディケア税) のみ (州所得税なし)

フロリダ州は、州所得税 (state income tax) のないアメリカの9つの州のうちの1つです。$150,000の給与を得るフロリダ州民の場合、手取り額は申告区分と税引き前拠出に応じて、連邦税とFICA (社会保障税・メディケア税) を差し引いた後でおよそ$115,000から$120,000になります。フロリダ州に州所得税がないこと (遺産税や相続税もないことと相まって) により、2018年にSALT cap (州・地方税控除の上限) が制定されて以来、この州は高所得者や高税率州からの退職者にとって最も人気のある移住先となっています。

この計算機は、州税率を0パーセント (フロリダ州の初期値) に固定した連邦税エンジンを使用します。出力は、額面給与から連邦所得税 (federal income tax)、Social Security (社会保障税)、Medicare (メディケア税)、および税引き前の401(k) (確定拠出年金) またはHSA (医療貯蓄口座) 拠出を差し引いた額です。フロリダ州固有の所得税控除や税額控除はありません。表示される手取り額は、フロリダ州民の給与明細に表示される金額です。

おおまかな目安として、マイアミまたはタンパで$120,000を稼ぎ、$8,000の401(k) (確定拠出年金) 拠出をする単身申告者は、連邦税とFICA (社会保障税・メディケア税) を差し引いた後、約$87,000から$89,000を手取りとして受け取ります。ニューヨーク州やカリフォルニア州での同じ所得者は、州税と連邦税を合計した後でおよそ$76,000から$80,000となります。$7,000から$11,000の年間の差は実際の手取りの差であり、投資による成長を考慮する前で、就労期間全体での累積的な影響は数十万ドルに達します。

フロリダ州は主に売上税 (全州で6パーセントに加えて地方で最大2.5パーセント、ほとんどの郡で7.5パーセントが上限) と観光関連の税で州政府の財源を賄っています。固定資産税は最も税率の高い州と比べて中程度です (フロリダ州は住宅価値の平均0.85パーセントで、テキサス州、ニュージャージー州、イリノイ州、ニューハンプシャー州よりはるかに低い)。所得税がないことと中程度の固定資産税の組み合わせにより、フロリダ州は富裕層にとって構造的に税制上有利になっています。

フロリダ州の税制上有利な構造

フロリダ州に州所得税がないことは州憲法によって定められており、1920年代に州の近代的な税制が構築されて以来維持されています。州は、売上税 (州6パーセントに加えて地方で最大2.5パーセント)、観光税 (ホテル宿泊に対する観光開発税)、法人所得税 (純利益$50,000を超える部分に5.5パーセントで、他州の個人税率よりはるかに低い)、不動産取引に対する文書印紙税、その他の小規模な手数料を通じて政府の財源を賄っています。

州には相続税や遺産税がありません (フロリダ州は2005年に正式にピックアップ方式の相続税を廃止しました)。これにより、メリーランド州、ニュージャージー州、ニューヨーク州での遺産税や相続税、あるいは生涯非課税枠を超える連邦遺産税の残余分に直面する可能性のある退職者や富裕層にとって、特に魅力的になっています。

フロリダ州にはまた、寛大な住宅資産控除 (homestead exemption、課税評価額の最初の$25,000はすべての固定資産税が免除され、学校税以外には追加で$25,000の免除があり、合計$50,000の評価額免除) と、主たる居住地について課税評価額の年間上昇を3パーセントまたはCPIのいずれか低い方に制限するSave Our Homes修正条項があります。これらの規定は長期のフロリダ州の住宅所有者に有利ですが、同一の住宅の長期所有者と最近の購入者の間に大きな格差を生み出します。

フロリダ州の売上税の詳細

フロリダ州の全州6パーセントの売上税は、ほとんどの商品と多くのサービスに適用されます (一部のサービスは免除)。地方の任意売上付加税は郡によって0パーセントから2.5パーセントの範囲です。合計は一部のパンハンドル地域の郡での6パーセントから、マイアミ・デイド郡での7.5パーセントまで変動します。食料品、処方薬、ほとんどの医療サービスはフロリダ州の売上税が免除されます。

課税対象の商品に年間およそ$40,000を支出する一般的なフロリダ州の世帯 (家賃と食料を除く) の場合、州と地方の売上税は生活費におよそ$2,400から$3,000を加えます。これは、高税率州の州所得税が同様の所得に課す額よりも明らかに少ないため、全体的な税負担の比較では依然としてフロリダ州が大きく有利です。

移住におけるフロリダ州とテキサス州の比較

州所得税のない最大の2州 (テキサス州とフロリダ州) は移住者を激しく奪い合っています。フロリダ州が選ばれる典型的な理由は、年間を通じて温暖な気候、ビーチへの近さ、強力な観光・ホスピタリティ部門、マイアミでの金融サービスの成長 (Citadelや複数のウォール街の企業が2020年以降マイアミにオフィスを開設)、退職者に優しい設備です。テキサス州が選ばれる典型的な理由は、テック企業の仕事 (オースティン、ダラス)、エネルギー部門 (ヒューストン)、多くの地域でフロリダ州より低い湿度、技術分野でのより強い労働市場の厚みです。

固定資産税には明らかな違いがあります。テキサス州は住宅価値の年間平均1.6から2.2パーセント、フロリダ州は平均0.85パーセント (Save Our Homesの上限が長期住宅所有者の上昇をさらに抑制) です。住宅所有者にとって、フロリダ州の低い固定資産税は、テキサス州と比べて州所得税なしの優位性を明らかに広げます。

モデル化されていないフロリダ州固有の項目

この計算機で控除、税額控除、またはモデル化する州レベルのフロリダ州所得税はありません。連邦の計算は他のどの州とも同一です。フロリダ州固有の側面は、州税がゼロであることだけです。

自営業者向けのフロリダ州固有の考慮事項: C法人、または法人として課税されるLLCとして組織された事業については、純事業所得$50,000を超える部分に5.5パーセントの法人所得税が適用されます。個人事業主とパススルー事業体 (S法人、パートナーシップ、パートナーシップとして課税されるLLC) は、事業体レベルでフロリダ州所得税を支払いません。連邦の自営業税15.3パーセントは州にかかわらず適用されます。

生活費と実効的な手取り

フロリダ州の生活費は地域によって劇的に異なります。マイアミは現在アメリカで最も高価な住宅市場の1つであり、多くの地区の一戸建て住宅価格は沿岸部のカリフォルニア州に匹敵します。タンパ、ジャクソンビル、オーランドはより中程度です。フロリダ州の小規模都市圏 (ケープコーラル、ペンサコーラ、タラハシー) は、住宅に関してアメリカで最も手頃な地域の1つであり続けています。

ニューヨーク州やカリフォルニア州からフロリダ州へ移る$150,000の所得者の場合、州所得税なしの利点はおよそ年間$10,000から$15,000の手取り増です。低い固定資産税 (通常) とマイアミ以外での低い生活費と組み合わせると、実効的な可処分所得の改善は、高税率の出身州にとどまる場合と比べてしばしば25から45パーセントになります。

この計算機に含まれないもの

フロリダ州の固定資産税 (住宅価値の平均0.85パーセントで、郡によって大きな差がある)。フロリダ州の売上税 (消費者の購入に6から7.5パーセント)。短期賃貸とホテル宿泊に対する観光開発税。不動産取引に対する文書印紙税。フロリダ州の法人所得税 (C法人の純事業所得$50,000超に5.5パーセント。個人の賃金所得には無関係)。長期の主たる居住地の所有者向けのSave Our Homes固定資産税上限。フロリダ州への移住に関する包括的な財務計画のためには、固定資産税と売上税を別途モデル化してください。この計算機は、州所得税なしの利点が最大の単一項目となる賃金所得の給与明細のケースを扱います。