仮想通貨の利益計算機（手数料と税金を反映）
Live- This calculator does not constitute tax advice. Capital gains rules vary by country and holding period. Verify with a local tax professional.
多くの仮想通貨の利益計算機は単純すぎます。値上がり分だけを示し、あなたの利回りを本当にむしばむ二つの費目、つまり取引手数料と税金を素通りしてしまいます。よくある現物取引では、両側に0.5パーセントの手数料がかかり、利益に税金が課されると、これらの費用を合わせるだけで、ぱっと見の利益の15から20パーセントが消えることも珍しくありません。日本のように利益が累進課税の対象になる場合、税の負担はさらに大きくなりえます。
このツールは、現物市場での一度の買いと売りを想定し、両方の費用を差し引いた後の手取りの利益を示します。投じた金額、買った価格、売った価格、利用する取引所の手数料の体系、そしてあなたに当てはまる税率を入力してください。結果は、円での手取りの利益と、投じた資金に対する本当の利回りです。価格だけを比べたときに見える、実態より大きな数字ではありません。
日本では、個人が仮想通貨を売って得た利益は、原則として雑所得に区分され、ほかの所得と合算して総合課税の対象になります。所得税は累進で、住民税と合わせると最大でおよそ55パーセントに達することもあります。株式などと違い、保有期間の長さによって税率が下がる仕組みはありません。重要なのは、年間の利益が一定の金額を超えると確定申告が必要になる点と、取得費や手数料を正しく差し引く点です。あなたの状況に合った税率を入力してください。表示される金額はすべて目安であり、税務や投資の助言ではありません。
Frequently asked questions
いいえ。これは、通貨を買って後で売るという単純な現物取引を想定しています。先物、無期限契約、信用取引は、手数料の体系も資金調達のコストも税の扱いも異なります。このツールは現物の持ち高と長期の保有のためのものです。
数字が示すもの
主な結果は、すべての費用を差し引いた後の手取りの利益です。買うときの手数料、売るときの手数料、そして利益にかかる税金です。その下には、買いの手数料を引いた後にあなたの資金が実際に何枚の通貨を買えたか、その通貨が売却時にいくらの価値だったか、両側の手数料が円でいくらか、税引前の利益、納める税金、そしてすべての費用を引いた後の総合的な利回りが表示されます。
買えた通貨の枚数はじっくり見る価値があります。買いの手数料が0.5パーセントなら、10万円で買えるのは入り口の価格で99,500円分の通貨だけです。多くの人はこれを忘れ、投じた金額がまるごと資産に入ったと思い込み、持ち高も利益も実際より大きく見積もってしまいます。
総合的な利回りの行は、この取引を同じ資金のほかの使い道と比べるための、もっともすっきりした一つの数字です。6か月の取引で総合利回り30パーセントなら、年率にしておよそ70パーセントに相当し、これは優秀です。同じ30パーセントでも3年の保有なら、年率およそ9パーセントとずっと見栄えがしません。
手数料が本当にひそむ場所
大手の中央集権型の取引所のメイカー手数料とテイカー手数料は、たいてい片側0.1から0.6パーセントの範囲で、あなたの取引量や、流動性を提供する側か取る側かによって変わります。小さな取引所や分散型の取引所はかなり高くつくことがあり、とくに流動性の低い銘柄では価格のすべりも加わります。
イーサリアムなどの基盤となるネットワークでの手数料は、チェーン上で直接取引する場合に上乗せされます。これはパーセントではなく固定の金額なので、小さな取引ほど大きく響きます。50,000円の取引に5,000円のネットワーク手数料がかかれば、始める前から持ち高の10パーセントです。
円であなたの銀行口座にお金を出金する際の振込手数料は、事業者によってゼロから2,500円ほどまでです。大きな持ち高では取るに足りませんが、小さな持ち高ではよく効いてきます。
この計算機の手数料の欄は、パーセントの部分を扱います。固定の金額がある場合は、取引額に対するパーセントに換算するか、後から利益から差し引いてください。
日本での仮想通貨の課税
日本では、個人が仮想通貨の売却で得た利益は、原則として雑所得に区分され、給与など他の所得と合算する総合課税の対象になります。所得税は累進で、所得が増えるほど税率も上がり、住民税と合わせると最大でおよそ55パーセントに達することもあります。ほかの多くの国と違い、保有期間の長さによって税率が下がることはありません。
課税のきっかけになるのは、仮想通貨を円などの法定通貨に換えること、別の仮想通貨に交換すること、そして商品やサービスの支払いに使うことです。利益は売却額からあなたの取得費を差し引いて計算し、単純な購入では取得費は通貨に支払った金額と手数料の合計です。正確に申告するため、日付や価格、手数料の記録をきちんと残しておくとよいでしょう。
年間の利益が一定の金額を超えると確定申告が必要です。同じ年の仮想通貨の損失は、原則として雑所得の中で利益と相殺できますが、給与などほかの区分の所得とは相殺できず、翌年への繰り越しも基本的にできません。この計算機は一度の利益の出た取引を想定するため、損失の相殺は含めていません。損失がある場合は申告のときに反映し、迷ったら税理士に相談してください。
かんたんな計算例
あなたは50万円分のビットコインを1枚300万円で買い、1枚600万円で売ったとします。買いと売りの手数料はそれぞれ0.5パーセントです。あなたの利益に当てはまる税率は20パーセントとします。
買いの手数料は2,500円だったので、497,500円分の通貨を1枚300万円で買ったことになり、0.16583 BTCです。売却するとこれは995,000円になり、売りの手数料4,975円を引くと、手数料を差し引いた手取りは990,025円です。税引前の利益は490,025円です。20パーセントの税金はおよそ98,005円です。税引後の手取りの利益はおよそ392,020円になります。これは、価格だけを比べたときに見える100パーセントの利回りとはまったく違う数字です。手数料と税金が、見落としてはいけない一部を持っていくからです。