Illinois Net Maaş Hesaplayıcı 2025: Federal + IL Sabit Eyalet Vergisi

Illinois, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki daha basit eyalet gelir vergisi yapılarından birine sahiptir: beyan durumu veya gelir düzeyine bakılmaksızın tüm vergiye tabi gelire eşit olarak uygulanan sabit yüzde 4,95'lik bir oran. Illinois eyalet dilimleri yoktur (kademeli dilimler getirmeye yönelik 2020 referandumu reddedildi), bu nedenle tek anlamlı eyalet vergisi değişkenleri kişisel istisna (Illinois bunu yakın zamanda daha yüksek gelirler için kaldırdı) ve birkaç özel kredidir. Sabit oranlı yapı, Illinois net maaş hesaplamalarını özellikle basit hale getirir.

Bu hesaplayıcı, federal vergi motorunu Illinois sabit yüzde 4,95 eyalet oranıyla (varsayılan) birleştirir. Çıktı, brüt maaştan federal gelir vergisi (federal gelir vergisi), FICA (FICA sosyal güvenlik ve Medicare kesintisi; Social Security ve Medicare), eyalet vergisi ve vergi öncesi 401(k) veya HSA (HSA sağlık tasarruf hesabı) katkılarının düşülmesiyle elde edilir. Illinois, 401(k), HSA, FSA ve geleneksel IRA katkıları için federal vergi öncesi muameleye uyum gösterir, bu nedenle aynı katkı doları hem federal hem de eyalet vergiye tabi gelirini azaltır.

Kabaca bir akıl sağlığı kontrolü: Chicago'da 6.000 dolar 401(k) katkısıyla 100.000 dolar kazanan bekar bir beyan sahibi, federal vergi, Illinois eyalet vergisi ve FICA sonrası eve yaklaşık 72.500 dolar götürür. Aynı kişi Texas'ta (eyalet gelir vergisi yok) eve yaklaşık 77.500 dolar götürürdü; bu yaklaşık 5.000 dolarlık yıllık fark tamamen Illinois eyalet vergisinden kaynaklanır. California veya New York gibi daha yüksek vergili eyaletlere kıyasla Illinois daha avantajlıdır; Texas veya Florida gibi eyalet vergisi olmayan eyaletlere kıyasla Illinois gelirin tam yüzde 4,95'i kadar daha az avantajlıdır.

Illinois'in önemli ölçüde daha ağır hale geldiği yer emlak vergisidir. Illinois, ABD'de ikinci en yüksek efektif emlak vergisi oranına (New Jersey'den sonra) sahiptir ve eyalet genelinde yıllık olarak konut değerinin yüzde 2,05'ini ortalar. Chicago ve banliyö Cook County daha da yüksektir (genellikle yüzde 2,5 ila 3,0). Banliyö Chicago'da 400.000 dolarlık bir ev tipik olarak yıllık 9.000 ila 12.000 dolar emlak vergisi üretir. Ev sahipleri için, Illinois'teki birleşik eyalet artı emlak yükü yüksek gelir vergili eyaletlerle karşılaştırılabilir.

Illinois sabit oranı ve neyi kapsadığı

Illinois Bireysel Gelir Vergisi, vergiye tabi gelirin sabit yüzde 4,95'idir. Vergiye tabi gelir, federal Düzeltilmiş Brüt Gelir (AGI) üzerinden başlanarak, birkaç Illinois'e özgü ekleme ve çıkarma yapılarak (ücretliler için tipik olarak küçük) ve eyalet düzeyinde izin verilen kredilerin uygulanmasıyla hesaplanır.

Illinois Kişisel İstisnası 2024'te beyan sahibi başına 2.425 dolardı ancak daha yüksek gelirler için aşamalı olarak kaldırılıyor; çoğu profesyonel maaş için istisna küçük veya sıfırdır. Illinois Kazanılan Gelir Vergisi Kredisi, düşük gelirli beyan sahipleri (federal EITC'ye hak kazananlar) için mevcuttur. Emlak Vergisi Kredisi, sakinlerin birincil konutlarında ödenen emlak vergilerinin yüzde 5'ini eyalet gelir vergisine karşı kredilendirmesine olanak tanır (oldukça düşük seviyelerde sınırlandırılmıştır).

2020 kademeli vergi referandumu yenilgisi

Kasım 2020'de Illinois seçmenleri, sabit vergiyi kademeli dilimlerle değiştirmek için bir anayasa değişikliğini (sözde Fair Tax) değerlendirdi. Değişiklik, düşük gelirler için yüzde 4,75'ten 250.000 dolar bekar (500.000 dolar evli) üzerindeki gelirler için yüzde 7,99'a kadar oranlar getirecekti. Önlem yüzde 53'e 47 oranla reddedildi ve Illinois'i belirsiz bir süre için sabit yüzde 4,95 yapısıyla bıraktı.

Yenilgi, hem önerilen oranlar hem de Illinois'in daha geniş mali yönetimi hakkındaki endişeleri yansıtıyordu. Illinois, ABD eyaletleri arasında en kötü kamu emeklilik fonlama durumuna sahiptir (Illinois emeklilik yükümlülükleri, fonlanmamış aktüeryal tahakkuk etmiş yükümlülükte 130 milyar doları aşar) ve seçmenlerin kademeli oranların çözemeyeceğinden endişe ettiği kalıcı bütçe baskıları vardır.

Emlak vergisi: çok daha büyük Illinois yükü

Illinois'te emlak vergisi, eyalet genelinde yıllık olarak konut değerinin yüzde 2,05'ini ortalar; bu ABD'deki ikinci en yüksek orandır. Chicago ve banliyö Cook County yüzde 2,5 veya daha yüksek ortalar; bazı banliyöler (Naperville, Hinsdale, Glencoe) belirli ticari mülklerde yüzde 3,0 ila 3,5 alır.

Banliyö Chicago'da 400.000 dolarlık bir ev için yıllık 9.000 ila 12.000 dolar emlak vergisi bekleyin. Daha yüksek vergili bir banliyödeki 600.000 dolarlık bir ev için 15.000 ila 18.000 dolar. Bunlar mutlak dolar açısından ABD'deki en yüksekler arasındadır.

Emlak vergisi, 10.000 dolarlık SALT cap (SALT eyalet ve yerel vergi tavanı) sınırına kadar federal olarak indirilebilir. Çoğu Illinois ev sahibi için SALT tavanı, emlak vergisinin çoğunun federal indirim sağlamadığı anlamına gelir. Illinois'in kendisi, birincil konut emlak vergisi ödemesi için yüzde 5'lik bir eyalet kredisi sunar ve oldukça düşük seviyelerde sınırlandırılmıştır (çoğu ev sahibi için etkili olarak birkaç yüz dolarlık yıllık maksimum).

Cook County vs çevre ilçeler

Emlak vergisi oranları ve değerleme uygulamaları, Cook County (Chicago ve iç banliyöler) ile çevredeki çevre ilçeler (DuPage, Lake, Will, Kane, McHenry) arasında anlamlı ölçüde farklılık gösterir. Cook County tarihsel olarak konuttan daha yüksek ticari mülk değerleme oranlarına sahip olmuştur; bu, ticari değerlemeler yeniden değerlendirildiğinde emlak vergisi yüklerini önemli ölçüde kaydırabilir.

Çevre ilçeler genellikle daha düşük emlak vergisi oranlarına ancak daha yüksek konut değerlerine sahiptir, bu nedenle mutlak vergi faturaları çoğu durumda benzerdir. Toplam konutla ilgili vergi yükleri (mortgage + emlak vergisi + sigorta + altyapı hizmetleri) benzer büyüklük ve kalitedeki evler için Chicago metrosunda kabaca karşılaştırılabilir.

Illinois'te gelir vergisi kredileri ve eklemeleri

Illinois, ücretliler için federal gelir tanımlarına yakından uyum gösterir. Başlıca eyalet düzeyindeki düzeltmeler şunlardır:

• Kişisel istisna: 2.425 dolar (daha yüksek gelirler için aşamalı olarak kaldırılıyor)
• Emlak Vergisi Kredisi: ödenen birincil konut emlak vergisinin yüzde 5'i (sınırlı)
• Kazanılan Gelir Vergisi Kredisi: federal EITC'nin yüzde 20'si (daha cömert eyalet EITC'lerinden biri)
• K-12 Eğitim Gideri Kredisi: K-12 eğitim giderleri için 750 dolara kadar
• 529 Planı katkı indirimi: Illinois 529 planlarına (Bright Start, Bright Directions) yapılan katkılar, bekar için 10.000 dolara, evli birlikte için 20.000 dolara kadar Illinois vergiye tabi gelirinden indirilebilir

529 katkı indirimi özellikle değerlidir: yüzde 4,95 oranında 10.000 dolarlık bir katkı, Illinois eyalet vergisinde 495 dolar tasarruf sağlar. Federal vergisiz büyüme ve nitelikli para çekmelerle birleştiğinde, Illinois 529 planları üniversite finansmanı için yüksek getirili bir tasarruf aracıdır.

Bu hesaplayıcının içermedikleri

Illinois kişisel istisnası (küçük, yüzde 4,95 oranında yaklaşık 120 dolar vergi tasarrufu). Illinois Emlak Vergisi Kredisi (birincil konut emlak vergisinin yüzde 5'i, sınırlı). Düşük gelirli beyan sahipleri için Illinois EITC. K-12 Eğitim Gideri Kredisi (750 dolara kadar). 529 planı katkı indirimi (bekar için 10.000 dolara, evli birlikte için 20.000 dolara kadar). Emlak vergisi (Illinois'te yüksek, eyalet genelinde konut değerinin yüzde 2,05'ini ve Chicago banliyölerinde yüzde 2,5 ila 3,0'ını ortalar). Cook County ve çevre ilçe emlak vergisi farkları. Federal SALT cap etkisi. Illinois kurumlar gelir vergisi (C-corp'lar için yüzde 7, artı yüzde 1,5 ikame vergisi; ücret geliri için geçerli değil). Kesin Illinois beyanları için IL-1040 formunu veya tam özellikli vergi yazılımını kullanın; bu hesaplayıcı, sabit eyalet oranında ücret geliri maaş bordrosu durumunu kapsar.