Calculator de creștere a planului 529 de economii pentru facultate cu deducere

Planul 529 este în Statele Unite cea mai răspândită cale de a economisi pentru facultate cu avantaj fiscal. Contribuțiile se fac din bani deja impozitați, dar capitalul crește fără impozit federal, iar retragerile pentru cheltuieli eligibile, adică taxe de școlarizare, taxe, cazare, masă și cărți la instituții recunoscute, rămân la fel scutite de impozitul federal. Majoritatea statelor americane permit în plus deducerea contribuțiilor din impozitul pe venit al statului, până la un plafon anual care depinde de fiecare stat. Asta aduce un avantaj fiscal imediat peste creșterea fără taxe pe termen lung.

Acest calculator preia depunerea inițială, contribuția lunară constantă, anii până la facultate, randamentul anual așteptat al investiției, cota ta de impozit de stat și plafonul anual de deducere al statului tău. Proiectează soldul la începutul studiilor, totalul contribuit, câștigurile investiției și economia de impozit de stat anuală și totală pe care o aduce deducerea. Tratează rezultatul ca punct de plecare, nu ca o decizie de investiție gata făcută.

O verificare rapidă de ordin de mărime: 5.000 USD la start plus 400 USD pe lună timp de 18 ani la 6,5 la sută randament anual ajunge la circa 173.000 USD la începutul facultății, din care 91.400 USD sunt contribuții și 81.600 USD sunt câștiguri din investiție. Un rezident al statului New York cu cota de stat de 6,85 la sută și plafonul de 5.000 USD la declarația individuală economisește circa 342 USD pe an din impozitul de stat pe contribuții, în total 6.160 USD pe 18 ani. Combinația dintre creșterea federală scutită și economia anuală de stat face planurile 529 deosebit de atractive în statele cu impozite mari.

În aproape fiecare stat poți investi în planul 529 al oricărui stat, dar deducerea de stat o obții doar pentru contribuțiile la planul propriului stat. Planurile altor state oferă uneori fonduri mai bune sau costuri mai mici; atunci merită cântărit avantajul deducerii față de calitatea fondului. Cele mai populare planuri se sprijină pe fonduri Vanguard sau BlackRock cu costuri aproape de 0,10 la sută pe an.

Cum cresc planurile 529 fără taxe

Când contribui la un plan 529, banii sunt investiți în portofolii pe vârstă, care trec automat de la acțiuni la obligațiuni pe măsură ce beneficiarul se apropie de vârsta facultății, sau în portofolii alese de tine. Investițiile cresc fără a plăti impozit federal pe dividende, dobânzi sau câștiguri de capital cât timp rămân în plan.

Când beneficiarul urmează o instituție recunoscută, retragerile pentru cheltuieli eligibile precum taxe de școlarizare, taxe, cazare, masă, cărți și materiale ies scutite de impozitul federal. Economia fiscală pe partea de câștiguri este avantajul principal: la o cotă marginală de 22 la sută, 50.000 USD de câștiguri într-un plan 529 economisesc circa 11.000 USD de impozit federal față de aceeași creștere într-un cont de brokeraj impozabil.

Tratamentul fiscal de stat diferă. Majoritatea statelor cu impozit pe venit permit o deducere pentru contribuțiile la planul propriu, cu plafoane de la câteva mii de dolari până la fără limită. Câteva state nu oferă deducere deși au impozit pe venit. Altele, precum Florida, Texas sau Nevada, nu au impozit de stat pe venit, deci nicio deducere nu se aplică acolo.

Plafoane de deducere de stat, ca exemplu

New York: 5.000 USD la declarația individuală, 10.000 USD la cea comună, deducere la cota statului. Virginia: 4.000 USD pe cont, deducere la cota statului, cu reportarea excedentului. Illinois: 10.000 USD individual, 20.000 USD comun. Pennsylvania: orice sumă, fără plafon, deducere la cota unică de 3,07 la sută; Pennsylvania acceptă și contribuțiile la planul oricărui stat. Georgia: 4.000 USD individual, 8.000 USD comun. Massachusetts: 1.000 USD individual, 2.000 USD comun. New Jersey: 10.000 USD pe contribuabil.

Câmpul plafonului anual de deducere îți permite să introduci valoarea statului tău. Pune 0 dacă statul tău nu oferă deducere.

Portofolii pe vârstă față de portofolii personalizate

Majoritatea planurilor 529 oferă portofolii pe vârstă care se reechilibrează automat spre obligațiuni pe măsură ce se apropie vârsta facultății. O traiectorie tipică: de la 80 la 90 la sută acțiuni între 0 și 8 ani, apoi de la 50 la 60 la sută între 13 și 16 ani și de la 20 la 30 la sută între 17 și 18 ani. Tranziția reduce volatilitatea exact când ai nevoie de bani.

Portofoliile personalizate îți permit să alegi fonduri indexate anume și să reechilibrezi manual. Se potrivesc părinților care se simt în largul lor cu alegerea investițiilor și vor o expunere pe acțiuni diferită de varianta pe vârstă. Pentru majoritatea familiilor, varianta pe vârstă rămâne cea mai potrivită.

Costurile contează. Cele mai bune planuri de stat au costuri de la 0,10 la 0,20 la sută pe an la portofoliile pe vârstă. Planurile de calitate mai slabă percep de la 0,50 la 1,00 la sută, ceea ce pe 18 ani se adună într-o frână vizibilă pentru randament. Compară costurile înainte să alegi.

Contribuția în avans și contribuția pe cinci ani

O contribuție mare devreme maximizează timpul în care lucrează dobânda compusă. Forma cea mai puternică este așa-numitul superfunding: să depui într-un singur an cinci tranșe anuale ale scutirii anuale de impozit pe donații. Pentru 2025, scutirea anuală pe donație este de 19.000 USD pe destinatar; o contribuție în avans poate ajunge la 95.000 USD pentru un beneficiar, repartizând donațiile retroactiv pe cinci ani printr-o declarație dedicată. Un cuplu căsătorit poate astfel contribui cu 190.000 USD.

Contribuția în avans este optimă pentru dobânda compusă, dar cere lichiditate disponibilă. Părinții care pot contribui cu această sumă la nașterea beneficiarului acoperă adesea tot obiectivul facultății cu acea singură contribuție plus aporturi regulate modeste.

Transferul către un Roth IRA prin legea SECURE Act 2.0

Legea SECURE Act 2.0 a adăugat opțiunea de a transfera, din 2024, până la 35.000 USD din fonduri 529 nefolosite către un Roth IRA al beneficiarului. Condiții: planul 529 trebuie să existe de cel puțin 15 ani, suma transferată trebuie să fi stat în cont cel puțin 5 ani, iar transferul rămâne supus plafonului anual de contribuție la Roth IRA, de 7.000 USD în 2024 și 2025. Această regulă reduce mult riscul de a economisi prea mult; fondurile în plus devin economii de pensie pentru beneficiar în loc să atragă o penalizare.

Ce nu include acest calculator

Contribuțiile în avans sau pe cinci ani. Fondurile anume ale fiecărui plan de stat și costurile lor. Opțiunea de transfer către un Roth IRA, fiindcă tratează soldul ca destinat studiilor. Inflația taxelor de școlarizare, fiindcă socotește în dolari constanți, deși acestea au crescut cu circa 5 la sută pe an, mai repede decât inflația generală. Mai mulți beneficiari pe același cont. Comparația cu un cont Coverdell ESA. Planurile de școlarizare preplătită ca produs separat. Efectul deținerii unui plan 529 asupra ajutorului financiar. Pentru o planificare completă a studiilor, combină acest calculator cu cel al obiectivului de economii pentru facultate și cu cel al randamentului studiilor de pe acest site. Toate rezultatele sunt estimări ale WhatIP și nu constituie consultanță financiară.