Victoria 手取り計算機 2025: 連邦所得税 + Medicare Levy (メディケア税)

Victoria (ビクトリア州) はオーストラリアで2番目に人口の多い州で、約690万人が暮らし、国内 GDP のおよそ22パーセントを生み出しています。州都の Melbourne (メルボルン、グレーター・メルボルン都市圏で520万人) はオーストラリアで2番目に大きい都市であり、文化と教育の中心地です。Melbourne にはテクノロジー、金融サービス、医療、そしてクリエイティブ産業が厚く集積しています。オーストラリアには州所得税が存在せず、Victoria の居住者は他のどのオーストラリアの州とも同じ連邦所得税と Medicare Levy (メディケア税) を支払います。

この計算機は2025年のオーストラリア連邦税率区分 (Stage 3 改革後) を使用しています。すなわち、$18,201 から $45,000 までの所得には16パーセント、$45,001 から $135,000 までには30パーセント、$135,001 から $190,000 までには37パーセント、$190,000 超には45パーセントが適用されます。2パーセントの Medicare Levy (メディケア税) はほとんどの課税所得に広く適用されます。$18,200 の 非課税枠 (tax-free threshold) は税率区分の構造に組み込まれています。

大まかな目安としては、Melbourne で給与所得 $90,000 の単身者が $5,000 を給与控除型の superannuation (退職年金、super) に拠出した場合、連邦税と Medicare Levy を差し引いた手取りは約 $69,800 になります。同じ所得の人は Sydney、Brisbane、Perth、Adelaide のいずれにいても同じ手取りとなります。Melbourne の特徴は税負担ではなく、生活費 (Sydney より低く、Brisbane と同程度) と、専門職セクターの幅広さにあります。

Victoria には賃金所得の手取りに影響しない州管轄の税金がいくつかあります。雇用主ごとの賃金総額が $700,000 を超える部分に課される4.85パーセントの payroll tax (給与税、NSW より低いしきい値で、雇用主が負担)、不動産購入時の stamp duty (印紙税、価格に応じて4.5から6.5パーセント)、投資用不動産に課される land tax (土地税) などです。2024年から2025年の州予算では、全国の賃金総額が $10 million を超える Victoria の事業者に対し、雇用主が負担する一時的な追加0.5パーセントの payroll tax 付加課徴金 (Mental Health Levy、メンタルヘルス税) が導入されました。

国内のテクノロジーと教育の拠点としての Melbourne

Melbourne は雇用主の従業員数で見るとオーストラリア最大のテクノロジー拠点です (Atlassian の本社は Sydney にありますが、Melbourne はより幅広いエコシステムを持ちます)。Atlassian、Carsales.com、REA Group、Seek、MYOB、Xero (オーストラリア事業) が大きな存在感を示し、米国テクノロジー企業のオーストラリア拠点も加わります。Melbourne には Sydney 以外で最大の銀行・保険セクター (NAB 本社、ANZ 本社、AMP)、厚みのある医療セクター (Royal Melbourne Hospital、Walter and Eliza Hall Institute、Peter MacCallum Cancer Centre)、そしてオーストラリア最大の高等教育の集積 (University of Melbourne、Monash、RMIT、La Trobe) があります。$115,000 の Melbourne のテクノロジー専門職の場合、Victoria の手取りは次のようになります。連邦所得税 約 $27,500、Medicare Levy 約 $2,300、控除合計 約 $29,800、手取り 約 $85,200。雇用主の SG (superannuation guarantee、退職年金保証) 11.5パーセント (2025年7月に12パーセントへ引き上げ) は給与に上乗せして super へ支払われます。給与控除型の super は課税所得を減らします。

Melbourne の生活費: 急速に上昇中

Melbourne の住宅価格の中央値は2025年に約 AUD $940,000 に達し、2020年の $720,000 から大きく上昇しました。この上昇は Sydney からの州間移住と海外からの移住によって牽引されています。アパートの中央値は約 $610,000 です。家賃も上昇しており、Melbourne 中心部の2ベッドルームアパートの週あたり家賃の中央値は AUD $580 を超えています。住宅費に関して Melbourne は依然として Sydney よりかなり安く (おおむね Sydney の価格の65から75パーセント) ですが、その差は2020年から2025年にかけて縮小しました。日常の出費は Sydney と同程度です。

Geelong と Victoria の地方部

Geelong (人口 約28万人) は Newcastle に次ぐオーストラリア最大の地方都市で、製造業、教育 (Deakin University)、医療があり、専門サービスも成長しています。Geelong の居住者の多くは Melbourne へ通勤しています (電車で1時間)。Ballarat、Bendigo、Mornington Peninsula は、住宅の手頃さとライフスタイルを求めて、2020年以降 Melbourne からの大きな移住を経験しました。これらの地方拠点の住宅価格の中央値は、おおむね Melbourne の半分です。

Victoria の州管轄の税金

payroll tax (給与税): 雇用主ごとに年間 $700,000 を超える賃金に4.85パーセント (NSW の $1.2M より低いしきい値)。Mental Health Levy (メンタルヘルス税) は、より大規模な雇用主に対して0.5から1パーセントの付加課徴金を加えます。雇用主のみが負担します。不動産の stamp duty (印紙税): 価格帯に応じて4.5から6.5パーセントで、$940k の住宅の場合、stamp duty は約 $52,000 です。land tax (土地税): しきい値 $50,000 を超える投資用不動産に0.2から2.55パーセント (NSW よりはるかに低いしきい値)。Melbourne 中心部で6か月以上空き家のままの不動産に課される新しい Vacant Residential Land Tax (空き家住宅土地税) を含みます。Land transfer duty surcharge (土地譲渡印紙税付加課徴金): 外国人購入者には追加で8パーセント。

この計算機に含まれないもの

Medicare Levy Surcharge (メディケア税付加課徴金、民間医療保険に未加入の高所得者への追加1から1.5パーセント)。Low Income Tax Offset (低所得者税額控除)。HECS-HELP の学資ローン返済。Victoria の stamp duty (印紙税) や land tax (土地税、これらは所得税ではありません)。FBT 免除の雇用主福利厚生による給与パッケージング (salary packaging)。正確な Victoria の確定申告には、ATO myTax や高機能なオーストラリア税務ソフトウェアを使用してください。

Victoria の公務員

Victoria の州公務員 (Victorian Public Service) はオーストラリアでも最大級の地方政府の労働力のひとつで、医療、教育、警察、交通にわたり約32万人が従事しています。VPS の格付け構造 (VPS1 から VPS7) が専門職の給与を形作っており、VPS5 は通常 $110,000 から $135,000、VPS6 は通常 $135,000 から $170,000 です。主要な雇用主は Department of Health、Department of Education and Training、Victoria Police、VicRoads です。Victoria の公務員は12パーセントの雇用主拠出 superannuation (退職年金、super) と手厚い休暇を受けられます。

Melbourne のスポーツと文化の経済

Melbourne は他のどのオーストラリアの都市よりも多くの主要スポーツイベントを開催しています。Australian Open テニス、F1 Australian Grand Prix、AFL Grand Final、Spring Racing Carnival (Melbourne Cup)、Boxing Day Test クリケットなどです。スポーツとイベントの経済は、ホスピタリティ、放送、イベント運営の雇用を支えています。Melbourne はまた、演劇、コメディフェスティバル、ライブ音楽のオーストラリアの中心地でもあり、Forum、Palais、Rod Laver Arena といった会場が、GDP と観光収入に貢献する大きな文化セクターを支えています。