Calculateur de gains crypto avec frais et impôt

La plupart des calculateurs de gains crypto sont trop simples. Ils n'affichent que la hausse du cours et passent sous silence les deux postes qui rognent vraiment votre rendement : les frais de transaction et l'impôt. Sur une transaction au comptant classique, avec 0,5 pour cent de frais de chaque côté et l'impôt sur la plus-value, ces coûts cumulés peuvent retirer sans peine 15 à 20 pour cent du gain affiché à première vue. Si la plus-value est forte, le poids de l'impôt grimpe encore.

Cet outil modélise un seul achat puis une seule vente au comptant et vous montre le gain net après ces deux coûts. Saisissez la somme investie, le cours auquel vous avez acheté, le cours auquel vous avez vendu, la grille de frais de votre plateforme et le taux d'imposition qui vous concerne. Le résultat est votre gain en euros et votre vrai rendement sur le capital, et non le chiffre trompeur d'une simple comparaison de cours.

En France, les plus-values de cession d'actifs numériques relèvent en principe du prélèvement forfaitaire unique (la flat tax) de 30 pour cent, qui réunit l'impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux. Les cessions sont exonérées tant que leur total annuel reste sous le seuil de 305 €. La durée de détention ne change pas le taux : que vous gardiez un jeton quelques jours ou plusieurs années, le régime reste le même. Saisissez le taux adapté à votre situation. Toutes les valeurs sont des estimations et ne constituent ni un conseil fiscal ni un conseil en investissement.

Ce que les chiffres vous disent

Le résultat principal est votre gain net après tous les coûts : les frais à l'achat, les frais à la vente et l'impôt sur la plus-value. En dessous, vous voyez combien de jetons votre mise a réellement achetés après les frais d'achat, ce que valaient ces jetons à la vente, les frais de chaque côté en euros, le gain avant impôt, l'impôt dû et le rendement total après tous les coûts.

Le nombre de jetons acquis mérite un coup d'œil attentif. Avec 0,5 pour cent de frais d'achat, 1 000 € n'achètent que pour 995 € de jetons au cours d'entrée. Beaucoup l'oublient et supposent que toute leur mise est entrée dans l'actif, ce qui gonfle la position et le gain qu'ils croient tenir.

La ligne du rendement total est le chiffre le plus net pour comparer cette transaction à d'autres usages du même capital. Un rendement total de 30 pour cent sur une transaction de six mois équivaut à près de 70 pour cent en rythme annuel, ce qui est excellent. Ces mêmes 30 pour cent sur une détention de trois ans sont bien moins brillants, autour de 9 pour cent par an.

Où se logent vraiment les frais

Les frais de maker et de taker des grandes plateformes centralisées vont en général de 0,1 à 0,6 pour cent par côté, selon votre volume et selon que vous apportez ou retirez de la liquidité. Les petites plateformes et les plateformes décentralisées peuvent être bien plus chères, surtout en tenant compte du glissement de cours sur les paires peu liquides.

Les frais de réseau sur Ethereum ou d'autres chaînes de base s'ajoutent si vous opérez directement en chaîne. Ce sont des montants fixes et non des pourcentages, ils frappent donc bien plus durement les petites transactions. Des frais de réseau de 50 € sur une transaction de 500 €, c'est déjà 10 pour cent de votre position avant même d'avoir commencé.

Pour retirer l'argent vers votre compte bancaire en euros, les frais de virement vont de zéro à environ 25 € par retrait, selon le prestataire. Peu sensibles sur de grosses positions, très sensibles sur les petites.

Les champs de frais de ce calculateur gèrent la part en pourcentage. Si vous avez des montants fixes, convertissez-les en pourcentage du montant de la transaction ou retranchez-les du gain ensuite.

Comment les cryptomonnaies sont imposées en France

En France, les plus-values de cession d'actifs numériques réalisées par un particulier relèvent en principe du prélèvement forfaitaire unique de 30 pour cent, qui regroupe 12,8 pour cent d'impôt sur le revenu et 17,2 pour cent de prélèvements sociaux. Il est possible, sur option, de soumettre la plus-value au barème progressif si cela s'avère plus avantageux. La durée de détention n'a pas d'incidence sur le taux, contrairement à certains pays.

Le fait générateur est la conversion d'un actif numérique en euros ou en monnaie ayant cours légal, ou son usage pour payer un bien ou un service. Les échanges entre cryptomonnaies ne déclenchent pas l'impôt tant qu'il n'y a pas de retour vers une monnaie officielle. Tant que le total annuel de vos cessions reste sous 305 €, la plus-value est exonérée. Tenez un registre soigné des dates, des cours et des frais pour déclarer avec exactitude.

Les moins-values peuvent s'imputer sur les plus-values de même nature réalisées la même année, dans les limites prévues. Le calculateur n'intègre pas ces compensations, car il modélise une seule transaction gagnante. Si vous avez des moins-values, tenez-en compte au moment de la déclaration et, au moindre doute, consultez un conseiller fiscal.

Un exemple chiffré rapide

Vous avez acheté du Bitcoin pour 5 000 € à un cours de 30 000 € par jeton et vous avez vendu à 60 000 €. Les frais d'achat et de vente sont de 0,5 pour cent chacun. Le taux applicable à votre plus-value est le prélèvement forfaitaire unique de 30 pour cent.

Les frais d'achat se sont élevés à 25 €, vous avez donc acheté pour 4 975 € de jetons à 30 000 € par jeton, soit 0,16583 BTC. À la vente, cela donne 9 950 €, moins 49,75 € de frais de vente, soit 9 900,25 € nets de frais. Le gain avant impôt est de 4 900,25 €. L'impôt à 30 pour cent représente environ 1 470 €. Le gain net après impôt s'établit autour de 3 430 €. C'est un chiffre très différent des 100 pour cent de rendement qu'afficherait une simple comparaison de cours, car les frais et l'impôt en retirent une part qu'il vaut mieux ne pas négliger.