Calculadora de Impuesto de Canada (2025, federal + CPP + EI)
Live- Estimates use 2025 CA tax tables. Consult a tax professional before filing.
En Canada, tu salario bruto y tu salario neto estan separados por dos capas federales y una provincial. El impuesto federal sobre la renta usa cinco tramos que comienzan en el 15 por ciento, el CPP (Canada Pension Plan, el plan de pensiones publico de Canada) retiene el 5,95 por ciento de la mayor parte de los ingresos sujetos a pension, y las primas del EI (Employment Insurance, el seguro de desempleo) reclaman otro 1,66 por ciento hasta el limite anual. Para un salario tipico en el rango de 50.000 $ a 120.000 $, el tramo federal y el CPP-EI por si solos representan aproximadamente el 22 al 28 por ciento del bruto antes de que entre el impuesto provincial.
Esta calculadora usa los tramos federales de 2025 y el BPA (Basic Personal Amount, Monto Personal Basico) ampliado de 16.129 $, aplicado como credito no reembolsable a la tasa del 15 por ciento. Tambien calcula el CPP base (5,95 por ciento desde 3.500 $ hasta 71.300 $), la contribucion ampliada CPP2 (4 por ciento desde 71.300 $ hasta 81.200 $) y el EI al 1,66 por ciento sobre los primeros 65.700 $. El impuesto provincial no esta incluido aun; una capa especifica por provincia llegara en la proxima sub-ola. Por ahora, la cifra mostrada es la parte federal mas CPP y EI, que es lo que se descuenta de tu nomina antes de cualquier deduccion provincial.
Una comprobacion rapida: quien gana 75.000 $ en Ontario se lleva a casa unos 54.000 $ despues del impuesto federal, el CPP y el EI. Suma el impuesto provincial (la tasa marginal maxima combinada federal-provincial de Ontario alcanza el 53,53 por ciento para ingresos muy altos) y la cifra neta baja unos miles mas. Trata esta calculadora como la mitad federal del cuadro hasta que llegue la capa provincial.
La mitad federal del cuadro tambien depende de si vives en una provincia con una administracion fiscal separada. La mayoria de las provincias comparten la recaudacion con la CRA (Canada Revenue Agency, la agencia tributaria federal), pero Quebec no. Para los declarantes de Quebec, la parte federal de la calculadora sobreestima ligeramente el impuesto federal porque el Abatimiento de Quebec (Quebec Abatement) reduce el impuesto federal adeudado en un 16,5 por ciento para los residentes que presentan la TP-1 ante Revenu Quebec. Los resultados son estimaciones orientativas, no asesoramiento fiscal.
Frequently asked questions
No, todavia no. La calculadora actualmente cubre el impuesto federal sobre la renta, el credito del BPA (Monto Personal Basico), las contribuciones al CPP base y CPP2, y el EI (seguro de desempleo). Las sub-paginas provinciales con los tramos y sobretasas de cada provincia llegaran en la proxima sub-ola. Para una estimacion provincial rapida, suma aproximadamente del 7 al 14 por ciento de la renta gravable segun la provincia y el tramo.
Como funcionan los tramos federales canadienses en 2025
Los tramos federales de 2025 son el 15 por ciento sobre los primeros 57.375 $ de renta gravable, el 20,5 por ciento sobre los ingresos hasta 114.750 $, el 26 por ciento hasta 177.882 $, el 29 por ciento hasta 253.414 $ y el 33 por ciento sobre cualquier cantidad por encima. Son tasas marginales, por lo que el tramo superior se aplica solo a la parte de los ingresos que supera cada umbral. Un salario de 100.000 $ te situa en el tramo marginal del 26 por ciento, pero tu tasa federal promedio se acerca mas al 18 por ciento porque la mayor parte de tus ingresos tributa en los tramos inferiores.
El Monto Personal Basico
Todo contribuyente canadiense obtiene el BPA (Basic Personal Amount), que es de 16.129 $ en 2025 para ingresos por debajo de 173.205 $ (se reduce gradualmente hasta 14.538 $ para ingresos muy altos). El BPA se implementa como un credito fiscal no reembolsable a la tasa del tramo mas bajo del 15 por ciento, lo que supone aproximadamente 2.419 $ de reduccion fiscal para la mayoria de los declarantes. La calculadora aplica este credito automaticamente despues del calculo de los tramos.
CPP base, CPP2 y seguro de desempleo (EI)
La contribucion al CPP (Canada Pension Plan) es del 5,95 por ciento de los ingresos sujetos a pension, aplicada a la franja entre la exencion basica de 3.500 $ y el maximo de ingresos anuales sujetos a pension (YMPE) de 71.300 $ en 2025. La contribucion ampliada CPP2 del 4 por ciento se aplica entonces sobre los ingresos entre el YMPE y el maximo adicional de ingresos anuales sujetos a pension (YAMPE) de 81.200 $. El CPP2 se introdujo en 2024 como parte de la mejora del CPP y es una adicion permanente. Las primas del EI (Employment Insurance) son el 1,66 por ciento sobre los ingresos hasta 65.700 $, con un tope de 1.090,42 $ al ano.
Las aportaciones al RRSP y como reducen los impuestos
Las aportaciones al RRSP (Registered Retirement Savings Plan, el plan de ahorro para la jubilacion registrado) se deducen de los ingresos brutos antes de que se apliquen los tramos federales. Una aportacion de 10.000 $ al RRSP en el tramo marginal del 26 por ciento ahorra 2.600 $ en impuesto federal (mas cuando la capa provincial sume el impuesto provincial). El limite del RRSP para 2025 es el 18 por ciento de los ingresos ganados hasta 32.490 $, menos cualquier ajuste de pension del ano anterior para los miembros de un plan de pensiones registrado. La calculadora acepta una aportacion al RRSP y la aplica como deduccion antes de que se ejecute el calculo de los tramos.
Impuesto provincial (proximamente)
Cada provincia fija sus propios tramos y tasas del impuesto sobre la renta. Ontario tiene una tasa maxima combinada federal-provincial del 53,53 por ciento. Quebec gestiona su propio sistema fiscal en paralelo (la parte provincial es recaudada directamente por Revenu Quebec, no por la CRA). Alberta tiene las tasas provinciales mas bajas entre las provincias mas grandes. Las sub-paginas provinciales con los tramos y sobretasas completas de cada provincia llegaran en la proxima ola; por ahora esta calculadora muestra solo el impuesto federal mas el CPP y el EI.
Lo que esta calculadora no incluye
El impuesto provincial o territorial sobre la renta. La Deduccion para Residentes del Norte (Northern Residents Deduction). El Beneficio Canadiense para Trabajadores y otros creditos reembolsables. Las cantidades por conyuge y personas a cargo. El impuesto sobre dividendos o ganancias de capital (que se incluyen al 50 por ciento en la mayoria de los ingresos, al 66,67 por ciento por encima del umbral de 250.000 $ para ganancias de capital realizadas despues del 25 de junio de 2024). Las deducciones por cuotas sindicales, gastos de guarderia o gastos de mudanza. Para la mayoria de los asalariados que usan los creditos no reembolsables estandar, la cifra federal aqui presentada se acerca a lo que aparece en la parte federal de tu declaracion T1; una declaracion T1 completa requiere tener en cuenta los elementos anteriores y cualquier impuesto provincial adeudado.