Calculadora de impuesto sobre la renta en Australia 2024-2025 (tarifas Stage 3)
Live- Estimates use 2025 AU tax tables. Consult a tax professional before filing.
En Australia, entre tu salario bruto y lo que cobras cada quincena se interponen dos capas principales: el impuesto sobre la renta (income tax), recaudado a traves del sistema de retencion en origen Pay As You Go (PAYG), y el Medicare levy, una contribucion que financia la sanidad publica. El income tax aplica cuatro tramos marginales por encima del tax-free threshold (minimo exento) de $18.200 AUD, con tipos que van del 16 al 45 por ciento. El Medicare levy suma un 2 por ciento fijo sobre la mayor parte de los ingresos de un residente. Para un salario tipico a tiempo completo de entre $70.000 y $130.000 AUD, las retenciones totales se llevan aproximadamente entre el 23 y el 30 por ciento del bruto, antes de tener en cuenta cualquier acuerdo de salary sacrifice (aportacion voluntaria al fondo de pensiones antes de impuestos).
Esta calculadora utiliza los tramos de residente de 2024 a 2025, que incorporan los recortes del impuesto sobre la renta personal Stage 3 que entraron en vigor el 1 de julio de 2024. Incluye el tax-free threshold de $18.200, el tipo del 16 por ciento sobre rentas hasta $45.000, el tramo intermedio del 30 por ciento hasta $135.000, el tramo del 37 por ciento hasta $190.000 y el tipo maximo del 45 por ciento. El Medicare levy del 2 por ciento sobre la mayor parte de los ingresos del residente esta incluido, y hay un campo de salary sacrifice en superannuation (super, el plan de pensiones obligatorio australiano) que reduce la renta imponible antes de aplicar los tramos.
Una verificacion rapida: un residente soltero con $90.000 AUD se lleva a casa unos $69.300 despues del income tax y el Medicare levy, antes de salary sacrifice o HECS-HELP (el prestamo universitario australiano). Si obtienes una cifra notablemente diferente, comprueba si tienes reembolsos de HECS-HELP, si solicitas el descuento para mayores y pensionistas (seniors and pensioners offset), o si tienes otras deducciones no modeladas aqui.
Una segunda verificacion con HECS-HELP: un asalariado de $90.000 con saldo pendiente de HECS-HELP paga adicionalmente alrededor del 5 por ciento de su renta de reembolso, es decir, unos $4.500 al ano, sobre las cifras mostradas. Los porcentajes de reembolso aumentan en los umbrales de renta establecidos y alcanzan el 10 por ciento por encima de $159.663 en 2024-2025. Si tienes deuda de HECS-HELP y quieres el importe real que llega a tu cuenta, resta el porcentaje correspondiente al neto que aparece aqui.
Frequently asked questions
Si. Los tramos utilizados son los del impuesto sobre la renta personal Stage 3 que entraron en vigor el 1 de julio de 2024: tax-free threshold de $18.200, 16 por ciento hasta $45.000, 30 por ciento hasta $135.000, 37 por ciento hasta $190.000 y 45 por ciento por encima. Estos reemplazaron los tipos anteriores del 19 y el 32,5 por ciento y elevaron el umbral del tramo del 37 por ciento.
Como funcionan los tramos del impuesto australiano para residentes tras el Stage 3
Los cambios Stage 3 del impuesto sobre la renta personal que entraron en vigor el 1 de julio de 2024 reestructuraron los tramos intermedios. La estructura actual es: 0 por ciento sobre los primeros $18.200 (el tax-free threshold), 16 por ciento sobre rentas de $18.201 a $45.000, 30 por ciento de $45.001 a $135.000, 37 por ciento de $135.001 a $190.000 y 45 por ciento sobre todo lo que supere $190.000. El resultado es que la mayoria de los trabajadores entre $45.000 y $135.000 pagan un tipo marginal fijo del 30 por ciento sobre los ingresos en esa amplia banda, simplificando la curva respecto a los tramos anteriores a 2024.
El tax-free threshold se mantiene y el low-income tax offset (LITO, descuento para rentas bajas) sigue aplicandose para rentas de hasta $66.667, ofreciendo hasta $700 de descuento adicional. El paquete Stage 3 elimino el low and middle income tax offset (LMITO) que habia estado vigente de 2018 a 2022.
El Medicare levy
El Medicare levy es un 2 por ciento fijo sobre la mayor parte de los ingresos del residente, y financia el sistema sanitario publico australiano. Los contribuyentes individuales con renta imponible inferior a $27.222 no pagan el levy, con una zona de entrada progresiva hasta $34.027 donde sube de cero al 2 por ciento completo. Los umbrales familiares son mas altos y escalan segun el numero de dependientes. Para la mayoria de los asalariados a tiempo completo, el levy es el 2 por ciento completo. La calculadora aplica el 2 por ciento integro sin la zona de entrada para rentas bajas.
Los contribuyentes de renta alta sin cobertura hospitalaria privada pagan un Medicare Levy Surcharge adicional de entre 1 y 1,5 por ciento segun los ingresos. Esta sobretasa pretende incentivar a los que mas ganan a contratar seguro privado. No esta modelada en esta calculadora; si caes en la banda de la sobretasa, suma el porcentaje correspondiente a la cifra mostrada.
La garantia de superannuation
Los empleadores abonan la superannuation guarantee (garantia de superannuation, super) directamente en el fondo de pensiones del trabajador, por encima de tu salario. El tipo es del 11,5 por ciento de los ordinary time earnings en 2024-2025, y sube al 12 por ciento a partir del 1 de julio de 2025. Las aportaciones de super del empleador no reducen tu salario neto porque el empleador las paga ademas del salario bruto. Las aportaciones de salary sacrifice (por encima de la garantia) si reducen la renta imponible a tu tipo marginal; la calculadora acepta un campo de salary sacrifice y lo aplica como deduccion antes de los tramos. El limite de aportaciones concessional es de $30.000 al ano en 2024-2025, incluida la SG del empleador.
Que no incluye esta calculadora
Los reembolsos de HECS-HELP y otros prestamos de educacion superior, que suman un porcentaje de la renta de reembolso en los umbrales graduados. El Medicare Levy Surcharge para rentas altas sin cobertura privada. El novated leasing y otros acuerdos de salary sacrifice no relacionados con super, mas alla del campo proporcionado. El descuento para mayores y pensionistas (SAPTO). Los tipos para trabajadores de vacaciones laborales (working holiday maker) titulares de visados 417 y 462. Las deducciones vinculadas a ingresos del exterior. Para la mayoria de los asalariados residentes en regimen PAYG, las cifras de aqui se aproximan bastante a la parte principal de tu factura fiscal anual; el cuadro completo requiere las deducciones de fin de ano y cualquier descuento al que tengas derecho.
Usos practicos de esta calculadora
Comparar dos ofertas de trabajo en distintos puntos de los tramos. Introduce cada oferta con la misma aportacion de salary sacrifice y compara los netos. La diferencia es el autentico incremento en mano, que a menudo es notablemente menor que la diferencia de salario bruto porque los ingresos adicionales por encima de $45.000 soportan un tipo marginal fijo del 30 por ciento mas el 2 por ciento del Medicare levy. Modelar un cambio en el salary sacrifice es igual de sencillo: introduce una aportacion mayor y compara el cambio en el neto, que sera menor que el importe de la aportacion gracias al ahorro en el tipo marginal.