Calculadora de Salário Líquido nos EUA: Nova Iorque 2025 (Federal + Estadual)
Live- Estimates use 2025 US tax tables. Consult a tax professional before filing.
O imposto estadual sobre o rendimento de Nova Iorque é o segundo mais elevado dos Estados Unidos, logo a seguir à Califórnia, com escalões progressivos que chegam a 10,9 por cento no rendimento acima de 25 milhões de dólares para contribuintes solteiros. Nas remunerações profissionais típicas, entre 100.000 e 300.000 dólares, a taxa efetiva ronda os 6,5 a 9,5 por cento. Convém perceber a estrutura antes de avançar: nos EUA o salário sofre primeiro o imposto federal sobre o rendimento (federal income tax, cobrado pelo governo central por escalões), depois o FICA (a contribuição obrigatória para a Segurança Social e o seguro de saúde dos reformados, dividida em Social Security e Medicare) e, por fim, o imposto estadual sobre o rendimento (state income tax), que cada estado define à sua maneira.
Quem reside na cidade de Nova Iorque (NYC) paga ainda um imposto municipal adicional sobre o rendimento, de 3,5 a 3,876 por cento, por cima do imposto estadual. NYC é a única grande cidade norte-americana com um imposto local relevante sobre os residentes; quem mora em Yonkers paga uma sobretaxa mais pequena.
Esta calculadora combina o motor de imposto federal com um campo de taxa estadual de valor único. Use 6,85 por cento para rendimentos entre 80.000 e 215.000 dólares, 9,65 por cento entre 215.000 e 1,1 milhões, e 10,3 a 10,9 por cento para rendimentos superiores. Os residentes em NYC devem aumentar a taxa em 3,5 a 3,9 pontos percentuais para aproximar a carga combinada estadual mais municipal.
Nova Iorque acompanha, em regra, as deduções federais antes de impostos: as contribuições para o plano de reforma 401(k), para a conta de saúde HSA, para a FSA e para o IRA tradicional reduzem o rendimento tributável federal e estadual à mesma taxa. Os valores desta ferramenta são estimativas para planeamento, não aconselhamento fiscal.
Frequently asked questions
Sim, se viver na cidade de Nova Iorque. Some 3,5 a 3,876 por cento à taxa estadual para aproximar a carga combinada estadual mais municipal. Para quem ganha os típicos 150.000 dólares em Manhattan: use 6,85 por cento (estadual) mais 3,876 por cento (municipal de NYC), o que dá 10,7 por cento de taxa efetiva. A calculadora trata isto como um único campo combinado, por simplicidade.
Como funcionam os escalões estaduais de Nova Iorque
Nova Iorque usa escalões progressivos com 9 patamares para contribuintes solteiros em 2025: 4 por cento até 8.500 dólares, 4,5 por cento até 11.700, 5,25 por cento até 13.900, 5,5 por cento até 80.650, 6 por cento até 215.400, 6,85 por cento até 1.077.550, 9,65 por cento até 5.000.000, 10,3 por cento até 25.000.000 e 10,9 por cento acima. Os casais que entregam declaração conjunta veem os limites de cada escalão praticamente duplicados.
Esta calculadora aplica uma aproximação de taxa única. Para a maioria dos salários profissionais entre 80.000 e 215.000 dólares, a taxa efetiva de 6,85 por cento produz resultados a menos de 500 a 1.200 dólares do cálculo progressivo completo. Acima de 215.000 dólares a diferença aumenta, porque os escalões sobem; nesse intervalo use 9,65 por cento.
Imposto municipal de NYC e de Yonkers
A cidade de Nova Iorque cobra um imposto local adicional sobre o rendimento aos residentes, e não a quem apenas lá trabalha. Os escalões de residente em NYC para 2025 são: 3,078 por cento até 12.000 dólares, 3,762 por cento até 25.000, 3,819 por cento até 50.000 e 3,876 por cento acima de 50.000. Para rendimentos profissionais típicos, o imposto efetivo de NYC fica entre 3,5 e 3,9 por cento.
O imposto de NYC só se aplica a quem tem domicílio na cidade. Quem trabalha em NYC mas vive nos subúrbios de Westchester, em Long Island ou em Nova Jérsia não paga imposto municipal de NYC. É por isso que a residência em NYC pesa tanto no orçamento: quem ganha 150.000 dólares e se muda de Manhattan para White Plains poupa cerca de 5.500 a 5.800 dólares por ano de imposto municipal, sem mudar de empregador.
Os residentes em Yonkers pagam uma sobretaxa adicional de 16,75 por cento sobre o imposto estadual devido (um imposto sobre o imposto, e não diretamente sobre o rendimento). Para rendimentos profissionais típicos, isto traduz-se em cerca de 1,0 a 1,5 por cento do salário bruto.
Imposto sobre o património em Nova Iorque
O imposto sobre o património (property tax) em Nova Iorque está entre os mais altos dos EUA, tanto em valor absoluto (a fatura mediana em Westchester e em Long Island ultrapassa os 12.000 dólares por ano) como em percentagem do valor da casa (2,0 a 2,5 por cento ao ano em muitos subúrbios). A própria cidade de Nova Iorque tem taxas mais baixas em percentagem do valor (cerca de 1,0 por cento), mas sobre imóveis muito mais caros, pelo que as faturas continuam elevadas.
Esta calculadora não modela o imposto sobre o património, pois cobre apenas o imposto sobre o rendimento. Quem tem casa própria deve somar 1,5 a 2,5 por cento do valor do imóvel por ano como rubrica à parte. Em Nova Iorque, este imposto é dedutível ao imposto federal até ao limite SALT de 10.000 dólares; a parte federal desta ferramenta não reflete essa dedução, porque o limite SALT faz com que a maioria dos proprietários de Nova Iorque não tire qualquer benefício dela.
O peso do limite SALT em Nova Iorque
O limite de 10.000 dólares à dedução de impostos estaduais e municipais (State and Local Tax, ou SALT), introduzido pela reforma fiscal de 2017, atinge os contribuintes de Nova Iorque com particular dureza. Um profissional típico de Manhattan paga mais de 15.000 dólares em imposto estadual e municipal, mais de 10.000 dólares em imposto sobre o património (se for proprietário), o que soma mais de 25.000 dólares em impostos estaduais e locais dedutíveis. O limite só deixa passar 10.000 dólares para a declaração federal, criando mais de 15.000 dólares de imposto local que, na prática, deixa de ser dedutível.
Foram apresentadas várias propostas para eliminar o limite SALT, mas nenhuma se tornou lei até 2025. Para quem ganha em estados de elevada tributação, o limite SALT funciona como um aumento do imposto federal face ao tratamento anterior a 2018, e é uma das principais razões pelas quais os contribuintes de rendimentos altos saem de Nova Iorque e da Califórnia para estados sem imposto estadual, como a Florida e o Texas.
O que esta calculadora não inclui
Imposto municipal de NYC (some 3,5 a 3,9 por cento à taxa estadual se for residente em NYC). Sobretaxa de Yonkers (some 1,0 a 1,5 por cento do salário bruto para residentes em Yonkers). O detalhe dos escalões progressivos de Nova Iorque (usa-se aqui uma aproximação de taxa única). Imposto sobre o património (elevado em Westchester, em Long Island e nos bairros periféricos de NYC). O efeito do limite SALT na dedução federal. Créditos fiscais específicos de Nova Iorque (Empire State Child Credit, Earned Income Credit). Imposto sobre rendimentos de trabalho independente. O imposto de mobilidade da MTA para trabalhadores independentes residentes no Metropolitan Commuter Transportation District. Para declarações de Nova Iorque com rigor, consulte um contabilista certificado (CPA) ou software fiscal completo; esta calculadora trata o caso do salário ao nível do recibo de vencimento para o trabalhador por conta de outrem fora de NYC.