Calculadora de Salário Líquido nos EUA: Texas 2025 (Federal + FICA, Sem Imposto Estadual)
Live- Estimates use 2025 US tax tables. Consult a tax professional before filing.
O Texas é um dos nove estados dos EUA sem imposto estadual sobre o rendimento (a par do Alasca, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota do Sul, Tennessee, Washington e Wyoming). Para um residente no Texas com um salário de 150.000 dólares, o líquido ronda os 115.000 a 120.000 dólares após o imposto federal e o FICA, conforme o estado civil para efeitos fiscais e as contribuições antes de impostos. O mesmo rendimento de 150.000 dólares na Califórnia deixaria cerca de 97.000 a 100.000 dólares de líquido, após o imposto federal e o estadual. A poupança é substancial e é uma das principais razões por que o Texas se tornou um destino de forte crescimento, tanto para empregadores como para trabalhadores remotos, desde o final da década de 2010.
Para enquadrar quem não conhece o sistema dos EUA: mesmo sem imposto estadual, o salário no Texas sofre o imposto federal sobre o rendimento (federal income tax, cobrado por escalões pelo governo central) e o FICA (a contribuição obrigatória para a Segurança Social e o seguro de saúde dos reformados, repartida em Social Security e Medicare). O que falta, e que noutros estados existe, é o imposto estadual sobre o rendimento (state income tax).
Esta calculadora usa o motor de imposto federal com a taxa estadual fixada em 0 por cento (o valor por defeito no Texas). O resultado é o salário bruto menos o imposto federal, a Segurança Social, o Medicare e as contribuições antes de impostos para o 401(k) (o plano de reforma) ou para a HSA (a conta de saúde). Não existe qualquer dedução, crédito ou sobretaxa própria do Texas que altere o cálculo sobre o salário.
Apesar de o imposto estadual sobre o rendimento ser zero, o Texas compensa boa parte da receita através do imposto sobre o património e do imposto sobre vendas. As taxas do imposto sobre o património no Texas estão entre as mais altas dos EUA (1,6 a 2,2 por cento do valor da casa por ano, conforme o condado). O imposto sobre vendas, somando estadual e local, ronda os 8,2 por cento a nível estadual. Para quem tem casa própria, a ausência de imposto estadual sobre o rendimento tende a anular-se, em valor absoluto, com o elevado imposto sobre o património. Os valores desta ferramenta são estimativas para planeamento, não aconselhamento fiscal.
Frequently asked questions
Não tem. A Constituição do Texas proíbe um imposto estadual sobre o rendimento das pessoas, através de uma emenda de 1993 que exige uma votação maioritária em todo o estado para o criar. Nunca foi criado nenhum. Os trabalhadores pagam zero de imposto estadual sobre o rendimento. O estado financia-se através do imposto sobre vendas, do imposto sobre o património, do imposto sobre empresas e dos impostos sobre a energia.
Porque é que o Texas não tem imposto estadual sobre o rendimento
A Constituição do Texas proíbe expressamente um imposto estadual sobre o rendimento das pessoas (uma emenda de 1993 exige uma votação maioritária em todo o estado para o criar). O Texas financia o governo estadual sobretudo através do imposto sobre vendas (6,25 por cento estadual mais até 2 por cento local, limitado a 8,25 por cento no conjunto), do imposto sobre o património (que é local, e não estadual, mas financia serviços impostos pelo estado), do imposto sobre empresas (o chamado Texas margin tax, que funciona como um imposto modificado sobre as receitas brutas das empresas acima de cerca de 1,2 milhões de dólares de faturação) e dos impostos sobre a extração de petróleo e gás.
O resultado é que os trabalhadores não pagam imposto do Texas sobre o salário, mas os proprietários e os consumidores contribuem muito através dos impostos sobre o património e sobre vendas. Para inquilinos e para quem ganha menos e não tem património relevante, o benefício de não haver imposto estadual sobre o rendimento é, na prática, pura poupança face aos estados de elevada tributação. Para proprietários de rendimentos altos, o peso do imposto sobre o património anula muitas vezes, em valor absoluto, a poupança do imposto estadual sobre o rendimento (uma casa de 500.000 dólares em Austin gera cerca de 9.000 a 11.000 dólares de imposto sobre o património por ano, valor semelhante ao que o imposto estadual da Califórnia cobraria a quem ganhasse 150.000 dólares).
Como o Texas se compara com outros estados sem imposto estadual
Dentro do grupo sem imposto estadual sobre o rendimento, o Texas e a Florida são os maiores e os mais diversificados em termos económicos. O Texas tem um setor tecnológico forte (Austin, Dallas), uma indústria de energia (Houston) e grandes centros médicos. A Florida é mais pesada em turismo, saúde e serviços financeiros, com uma presença tecnológica relevante em Miami e Tampa.
Os restantes estados sem imposto estadual sobre o rendimento são mais especializados: o Alasca (movido a petróleo), o Nevada (jogo e turismo, com Las Vegas), o New Hampshire (pequeno; historicamente só tributava juros e dividendos, mas vai eliminar essa cobrança até 2027), a Dakota do Sul (serviços financeiros), o Tennessee (só tributava juros e dividendos até 2021, agora zero), Washington (tecnologia e comércio, com a grande área de Seattle) e o Wyoming (energia e turismo).
Para quem decide onde viver, os estados sem imposto estadual equivalem-se mais ou menos na carga estadual, mas diferem muito no custo de vida, no clima e na qualidade do mercado de trabalho. O Texas é escolhido sobretudo para carreiras em tecnologia e energia; a Florida para turismo, finanças e reforma; Washington para tecnologia (Microsoft, Amazon).
Imposto sobre o património no Texas
As taxas do imposto sobre o património (property tax) no Texas estão entre as mais altas dos EUA em termos percentuais. A taxa efetiva mediana a nível estadual ronda os 1,6 por cento do valor da casa por ano; por condado, varia entre 1,1 por cento (partes do oeste do Texas) e 2,5 por cento (partes da área metropolitana de Houston). Uma casa de 400.000 dólares gera 4.400 a 10.000 dólares de imposto sobre o património por ano, conforme o condado.
Esta calculadora não modela o imposto sobre o património, pois cobre apenas o rendimento. Quem tem casa própria deve somar 1,6 a 2,2 por cento do valor do imóvel por ano. Este imposto é dedutível ao imposto federal até ao limite SALT de 10.000 dólares. Para a maioria dos proprietários do Texas com faturas de imposto sobre o património acima de 10.000 dólares, o limite SALT faz com que boa parte deste imposto deixe de ser dedutível ao federal, tal como acontece com os proprietários dos estados de elevada tributação.
Itens próprios do Texas que não são modelados
O Texas não tem créditos nem deduções de imposto estadual sobre o rendimento, porque não existe imposto estadual sobre o rendimento que se possa creditar ou deduzir. O cálculo federal aqui é igual ao de qualquer outro estado; o único aspeto próprio do Texas é que o imposto estadual é zero.
Os residentes no Texas que trabalham por conta própria pagam o imposto federal sobre o trabalho independente de 15,3 por cento (Segurança Social mais Medicare) sobre o rendimento líquido da atividade até ao limite salarial, mais o imposto estadual sobre o património e o imposto sobre vendas nos bens da atividade. Não existe imposto sobre o trabalho independente próprio do Texas. Para empresários que ponderam mudar-se para o Texas, a carga fiscal federal não muda; a poupança vem inteiramente da eliminação do imposto sobre o rendimento do estado anterior.
Custo de vida e líquido efetivo
As grandes áreas metropolitanas do Texas têm uma ampla variação de custo de vida. Austin subiu muito desde 2018 e está hoje perto da média nacional no custo da habitação, com salários tecnológicos fortes a compensar. Dallas e Houston têm um custo de habitação mais baixo do que Austin e continuam a oferecer salários profissionais competitivos. As cidades mais pequenas do Texas (Fort Worth, San Antonio, El Paso) têm custos de habitação bastante mais baixos e mantêm-se entre as grandes áreas metropolitanas mais acessíveis dos EUA.
Para quem ganha 150.000 dólares e decide entre o Texas e um estado de elevada tributação e custo de vida alto (Califórnia, Nova Iorque), a combinação de (a) um líquido maior por não haver imposto estadual sobre o rendimento e (b) custos de habitação mais baixos produz, normalmente, 30 a 50 por cento mais rendimento disponível no Texas. É este o argumento económico de fundo para a migração de empresas e de pessoas para o Texas a partir de 2018.
O que esta calculadora não inclui
O imposto sobre o património do Texas (1,6 a 2,2 por cento do valor da casa por ano). O imposto sobre vendas do Texas (8,25 por cento nas compras de consumo). O imposto sobre empresas do Texas (franchise tax) com faturação acima de 1,235 milhões de dólares. Variações de impostos locais (algumas cidades e condados têm pequenos acréscimos). O efeito do limite SALT federal (que afeta os proprietários do Texas com imposto sobre o património elevado). O imposto sobre o trabalho independente (apenas federal; sem acréscimo próprio do Texas). Para um planeamento financeiro completo em torno de uma mudança para o Texas, modele o imposto sobre o património e o imposto sobre vendas à parte; esta calculadora cobre o caso do salário ao nível do recibo de vencimento, em que a ausência de imposto estadual sobre o rendimento é, de longe, a maior rubrica.