Calculadora de lucro cripto com comissões e imposto

A maioria das calculadoras de lucro cripto é demasiado simples. Mostram apenas a subida do preço e ignoram os dois custos que de facto reduzem a sua rentabilidade: as comissões de negociação e o imposto. Numa operação à vista típica, com 0,5 por cento de comissão de cada lado e o imposto sobre a mais-valia, esses custos juntos podem levar com facilidade 15 a 20 por cento do lucro que aparece à primeira vista. Se a mais-valia for elevada, o peso do imposto sobe ainda mais.

Esta ferramenta modela uma única compra e venda à vista e mostra-lhe o lucro líquido depois dos dois custos. Introduza o montante investido, o preço a que comprou, o preço a que vendeu, a estrutura de comissões da sua corretora e a taxa de imposto que lhe é aplicável. O resultado é o seu lucro em euros e a sua rentabilidade real sobre o capital, e não o número enganador que sai da mera comparação de preços.

Em Portugal, as mais-valias com a venda de criptoativos detidos há menos de 365 dias são tributadas à taxa especial de 28 por cento, com a opção pelo englobamento se for mais favorável. As mais-valias de criptoativos detidos durante 365 dias ou mais estão, em regra, excluídas de tributação, salvo no caso de ativos considerados equivalentes a valores mobiliários. O tempo de detenção é, por isso, decisivo. Introduza a taxa que se ajusta à sua situação: zero para uma detenção longa, caso contrário a taxa aplicável. Todos os valores são estimativas e não constituem aconselhamento fiscal nem de investimento.

O que os números lhe dizem

O resultado principal é o seu lucro líquido depois de todos os custos: as comissões da compra, as da venda e o imposto sobre a mais-valia. Por baixo verá quantas moedas o seu investimento comprou de facto após a comissão de compra, quanto valiam essas moedas ao vendê-las, as comissões de cada lado em euros, o lucro antes de imposto, o imposto a pagar e a rentabilidade total depois de todos os custos.

O número de moedas adquiridas merece um olhar atento. Com uma comissão de compra de 0,5 por cento, 1 000 € só compram moedas no valor de 995 € ao preço de entrada. Muita gente esquece-se disto e assume que todo o investimento entrou no ativo, o que inflaciona a posição e o lucro que julga ter.

A linha da rentabilidade total é o número mais limpo para comparar esta operação com outros usos do mesmo capital. Uma rentabilidade total de 30 por cento numa operação de seis meses equivale a cerca de 70 por cento anualizada, o que é excelente. Esses mesmos 30 por cento numa detenção de três anos são bem menos brilhantes, em torno de 9 por cento ao ano.

Onde estão realmente as comissões

As comissões de maker e taker nas grandes corretoras centralizadas variam entre 0,1 e 0,6 por cento por lado, consoante o seu volume e consoante forneça ou retire liquidez. As corretoras mais pequenas e as descentralizadas podem ser bem mais caras, sobretudo quando soma o deslizamento de preço em pares com pouca liquidez.

As comissões de rede no Ethereum ou noutras redes de base acrescem se negociar diretamente na cadeia. São montantes fixos e não percentagens, por isso atingem muito mais as operações pequenas. Uma comissão de rede de 50 € numa operação de 500 € já é 10 por cento da sua posição antes mesmo de começar.

Para levantar o dinheiro para a sua conta bancária em euros, as comissões de transferência vão de zero a cerca de 25 € por levantamento, consoante o fornecedor. Pouco relevante em posições grandes e muito relevante nas pequenas.

Os campos de comissão desta calculadora tratam da parte percentual. Se tiver montantes fixos, converta-os numa percentagem do montante da operação ou subtraia-os ao lucro depois.

Como são tributadas as criptomoedas em Portugal

Em Portugal, as mais-valias com criptoativos obtidas por um particular dependem do tempo de detenção. Se vender um criptoativo após o deter durante 365 dias ou mais, a mais-valia está, em regra, excluída de tributação. Se vender antes de completar esse ano, a mais-valia é tributada à taxa especial de 28 por cento, com a possibilidade de optar pelo englobamento nos escalões de IRS quando isso for mais vantajoso.

O facto gerador é a venda do criptoativo por euros ou por outra moeda com curso legal, ou o seu uso para pagar um bem ou serviço. A troca de um criptoativo por outro não gera, por si só, tributação enquanto não houver conversão em moeda oficial. A mais-valia calcula-se face ao seu preço de aquisição, que numa compra simples é o que pagou pelas moedas mais as comissões. Convém manter um registo organizado de datas, preços e comissões para declarar com exatidão.

As menos-valias podem compensar mais-valias da mesma natureza dentro dos limites previstos. A calculadora não inclui compensações, porque modela uma única operação com lucro. Se tiver menos-valias, tenha-as em conta ao apresentar a declaração e, perante qualquer dúvida, consulte um contabilista certificado.

Um exemplo resolvido rápido

Comprou Bitcoin por 5 000 € a um preço de 30 000 € por moeda e vendeu a 60 000 €. As comissões de compra e venda são de 0,5 por cento cada. Vendeu antes de completar um ano e a taxa aplicável à mais-valia é de 28 por cento.

A comissão de compra foi de 25 €, por isso comprou moedas no valor de 4 975 € a 30 000 € por moeda, ou seja, 0,16583 BTC. Na venda obtém 9 950 €, menos 49,75 € de comissão de venda, restam 9 900,25 € líquidos de comissões. O lucro antes de imposto é de 4 900,25 €. O imposto a 28 por cento é de cerca de 1 372 €. O lucro líquido após imposto fica em torno de 3 528 €. Se tivesse detido a moeda durante mais de um ano, a mais-valia estaria em regra fora de tributação, o que mostra bem o peso do tempo de detenção.