Kalkulator zysku z kryptowalut z prowizjami giełdy i podatkiem

Większość kalkulatorów zysku z kryptowalut jest zbyt prosta. Pokazują tylko wzrost kursu i pomijają dwa koszty, które naprawdę zjadają twoją rentowność: prowizje transakcyjne i podatek. Przy typowej transakcji spot z prowizją 0,5 procent po każdej stronie i podatku od zysku te koszty razem potrafią z łatwością zabrać od 15 do 20 procent zysku widocznego na pierwszy rzut oka. Gdy zysk jest wysoki, ciężar podatku rośnie jeszcze bardziej.

To narzędzie modeluje pojedynczy zakup i sprzedaż na rynku spot i pokazuje ci zysk netto po obu kosztach. Wpisz zainwestowaną kwotę, kurs zakupu, kurs sprzedaży, strukturę prowizji twojej giełdy oraz stawkę podatku, która cię dotyczy. Wynik to twój zysk w złotówkach i twoja realna rentowność kapitału, a nie zwodnicza liczba z samego porównania kursów.

W Polsce zyski ze sprzedaży kryptowalut są opodatkowane stałą stawką 19 procent (podatek od zysków kapitałowych, tak zwany podatek Belki), niezależnie od czasu posiadania. Inaczej niż w niektórych krajach, trzymanie waluty dłużej niż rok nie zmienia stawki. Podatek płaci się od dochodu, czyli różnicy między przychodem ze sprzedaży a kosztami nabycia, a stratę z jednego roku można rozliczyć w kolejnym. Wpisz w polu podatku stawkę pasującą do twojej sytuacji. Wszystkie wartości są szacunkami i nie stanowią porady podatkowej ani inwestycyjnej.

Co mówią ci liczby

Najważniejszy wynik to twój zysk netto po wszystkich kosztach: prowizji przy zakupie, prowizji przy sprzedaży i podatku od zysku. Pod spodem widzisz, ile monet faktycznie kupiła twoja wpłata po prowizji zakupu, ile te monety były warte przy sprzedaży, prowizje po każdej stronie w złotówkach, zysk przed podatkiem, należny podatek i całkowitą rentowność po wszystkich kosztach.

Liczba nabytych monet zasługuje na uważne spojrzenie. Przy prowizji zakupu 0,5 procent 1000 zł kupuje monety warte tylko 995 zł po kursie wejścia. Wiele osób o tym zapomina i zakłada, że cała wpłata trafiła w aktywo, co zawyża pozycję i zysk, który im się wydaje, że mają.

Wiersz całkowitej rentowności to najczystsza pojedyncza liczba do porównania tej transakcji z innym użyciem tego samego kapitału. Całkowita rentowność 30 procent na transakcji sześciomiesięcznej odpowiada blisko 70 procent w skali roku, co jest doskonałe. Te same 30 procent przy trzyletnim posiadaniu jest dużo mniej imponujące, około 9 procent rocznie.

Gdzie naprawdę kryją się prowizje

Prowizje maker i taker na dużych scentralizowanych giełdach wynoszą zwykle od 0,1 do 0,6 procent na stronę, zależnie od twojego wolumenu i od tego, czy dostarczasz, czy pobierasz płynność. Mniejsze i zdecentralizowane giełdy bywają znacznie droższe, zwłaszcza gdy doliczysz poślizg cenowy na parach o niskiej płynności.

Prowizje sieciowe na Ethereum lub innych sieciach bazowych dochodzą, gdy handlujesz bezpośrednio w łańcuchu. To kwoty stałe, a nie procenty, więc uderzają w małe transakcje dużo mocniej. Prowizja sieciowa 200 zł przy transakcji 2000 zł to już 10 procent twojej pozycji, zanim w ogóle zaczniesz.

Przy wypłacie środków w złotówkach na konto bankowe prowizje za przelew sięgają od zera do około 100 zł na wypłatę, zależnie od dostawcy. Bez znaczenia przy dużych pozycjach, bardzo odczuwalne przy małych.

Pola prowizji w tym kalkulatorze obsługują część procentową. Jeśli masz kwoty stałe, przelicz je na procent wartości transakcji albo odejmij od zysku później.

Jak opodatkowane są kryptowaluty w Polsce

W Polsce zyski ze sprzedaży kryptowalut przez osobę prywatną zalicza się do przychodów z kapitałów pieniężnych i opodatkowuje stałą stawką 19 procent. Czas posiadania nie wpływa na stawkę, inaczej niż w niektórych krajach. Dochód rozlicza się w odrębnym zeznaniu (PIT-38), a podatek liczy się od różnicy między przychodem a udokumentowanymi kosztami nabycia.

Przychód powstaje w chwili zamiany kryptowaluty na walutę tradycyjną (złotówki lub inną walutę o prawnym charakterze środka płatniczego) albo użycia jej do zapłaty za towar lub usługę. Sama wymiana jednej kryptowaluty na drugą nie rodzi podatku, dopóki nie wracasz do waluty oficjalnej. Dochód liczy się względem kosztu nabycia, którym przy prostym zakupie jest to, co zapłaciłeś za monety wraz z prowizjami. Warto prowadzić uporządkowany rejestr dat, kursów i prowizji, by rozliczyć się dokładnie.

Koszty można rozliczać z przychodami, a niewykorzystaną nadwyżkę kosztów przenosi się na kolejny rok. Kalkulator nie uwzględnia takich rozliczeń, bo modeluje pojedynczą transakcję z zyskiem. Jeśli masz straty, uwzględnij je przy składaniu zeznania, a w razie wątpliwości skonsultuj się z doradcą podatkowym.

Szybki przykład krok po kroku

Kupiłeś Bitcoina za 5000 zł po kursie 30 000 zł za monetę i sprzedałeś po 60 000 zł. Prowizje za zakup i sprzedaż wynoszą po 0,5 procent. Stawka podatku od twojego zysku to 19 procent.

Prowizja zakupu wyniosła 25 zł, więc kupiłeś monety za 4975 zł po 30 000 zł za monetę, czyli 0,16583 BTC. Przy sprzedaży daje to 9950 zł, minus 49,75 zł prowizji sprzedaży, zostaje 9900,25 zł netto po prowizjach. Zysk przed podatkiem to 4900,25 zł. Podatek przy 19 procent to około 931 zł. Zysk netto po podatku wynosi około 3969 zł. To liczba zupełnie inna niż 100 procent rentowności z samego porównania kursów, bo prowizje i podatek zabierają część, której lepiej nie przeoczyć.