स्विस फेडरल टैक्स कैलकुलेटर: Nettolohn 2025 (Bundessteuer + AHV/IV/EO + ALV)

स्विट्जरलैंड में, आपकी ग्रॉस सैलरी और नेट सैलरी को तीन कर परतें अलग करती हैं जो स्वतंत्र रूप से काम करती हैं: फेडरल डायरेक्ट टैक्स (direkte Bundessteuer - संघीय प्रत्यक्ष कर), कैंटनल आयकर (Kantonssteuer - कैंटन कर), और नगरपालिका कर (Gemeindesteuer)। अंतरराष्ट्रीय मानकों से फेडरल हिस्सा छोटा है, जिसकी शीर्ष मार्जिनल दर मात्र 11.5 प्रतिशत है। कैंटनल और नगरपालिका हिस्से स्थान के अनुसार नाटकीय रूप से भिन्न होते हैं, कभी-कभी फेडरल आंकड़े को दोगुना या तिगुना कर देते हैं। संयुक्त फेडरल-प्लस-कैंटनल-प्लस-नगरपालिका दरें उच्च आय पर Zug में लगभग 13 प्रतिशत से Vaud या Geneva में 40 प्रतिशत से अधिक तक होती हैं।

यह कैलकुलेटर केवल फेडरल डायरेक्ट टैक्स को कवर करता है, साथ ही कर्मचारियों द्वारा भुगतान किए जाने वाले दो मुख्य सामाजिक-बीमा योगदान: सभी कमाई पर 5.3 प्रतिशत पर AHV/IV/EO (alters- und hinterlassenenversicherung, invalidenversicherung, erwerbsersatzordnung - वृद्धावस्था, विकलांगता और आय-प्रतिपूर्ति बीमा), और CHF 148,200 की सीमा तक की कमाई पर 1.1 प्रतिशत पर ALV (arbeitslosenversicherung - बेरोजगारी बीमा)। कैंटनल और नगरपालिका कर परतें प्रति-कैंटन उप-पृष्ठ तरंग के लिए स्थगित हैं; अभी दिखाया गया आंकड़ा केवल फेडरल टैक्स प्लस फेडरल सामाजिक बीमा है।

एक मोटा जांच: Zürich में CHF 100,000 ग्रॉस पर एक single फाइलर लगभग CHF 1,800 फेडरल डायरेक्ट टैक्स, CHF 5,300 AHV/IV/EO, और CHF 1,100 ALV देता है, जो कैंटनल और नगरपालिका कर से पहले लगभग CHF 91,800 नेट छोड़ता है। एक बार Zürich Kantons- und Gemeindesteuer जुड़ने पर (उस स्तर पर आम तौर पर कर योग्य आय का 10 से 15 प्रतिशत), असली नेट CHF 78,000 से CHF 82,000 के करीब गिर जाता है। यहां की फेडरल गणना सभी कैंटन में सुसंगत हिस्सा है; कैंटनल हिस्सा वह है जो स्विस टैक्स को कुख्यात रूप से स्थान-निर्भर बनाता है।

3a पिलर योगदान (Säule 3a निजी पेंशन) फेडरल और कैंटनल दोनों स्तरों पर कर योग्य आय से कटौती योग्य हैं। 2nd-पिलर कार्यस्थल पेंशन वाले कर्मचारियों के लिए वार्षिक सीमा 2025 में CHF 7,258 है; 2nd पिलर के बिना स्व-नियोजित लोग शुद्ध अर्जित आय का 20 प्रतिशत तक योगदान कर सकते हैं, जो CHF 36,288 पर सीमित है। कैलकुलेटर कर्मचारी 3a योगदान स्वीकार करता है और इसे फेडरल ब्रैकेट से पहले कटौती के रूप में लागू करता है।

फेडरल डायरेक्ट टैक्स कैसे काम करता है

स्विस फेडरल डायरेक्ट टैक्स एक बहु-चरण प्रगतिशील अनुसूची (single फाइलर के लिए Grundtarif - मूल टैरिफ) का उपयोग करता है जो कर योग्य आय के CHF 17,800 से नीचे 0 प्रतिशत पर शुरू होती है और CHF 176,000 से ऊपर 11.5 प्रतिशत पर पहुंचती है। अनुसूची में दस अलग चरण हैं और मार्जिनल दर धीरे-धीरे चढ़ती है। कैलकुलेटर अनुसूची को दस ब्रैकेट से अनुमानित करता है जो प्रत्येक सीमा पर आधिकारिक दरों से मेल खाते हैं; छोटे मध्य-ब्रैकेट राउंडिंग अंतर कुछ फ्रैंक से कम हैं।

फेडरल डायरेक्ट टैक्स कैंटनल और नगरपालिका हिस्सों की तुलना में छोटा है, लेकिन यह पूरे स्विट्जरलैंड में समान रूप से लागू होता है, चाहे आप कहीं भी रहें। स्विस आयकर में बड़ी भिन्नता कैंटनल टैरिफ (अधिकांश कैंटन में Tarif für Staats- und Gemeindesteuer) और नगरपालिका गुणक (Steuerfuss) से आती है, जो कम-कर नगरपालिकाओं में कैंटनल टैरिफ के 60 प्रतिशत से लेकर उच्च-कर वालों में 130 प्रतिशत या अधिक तक हो सकता है।

AHV/IV/EO और ALV

AHV (वृद्धावस्था और उत्तरजीवी बीमा), IV (विकलांगता बीमा), और EO (सेवा सदस्यों और मातृत्व के लिए आय प्रतिपूर्ति) को एकल 10.6 प्रतिशत योगदान में बंडल किया गया है जो कर्मचारी और नियोक्ता के बीच समान रूप से विभाजित है, इसलिए आपका हिस्सा 5.3 प्रतिशत है। AHV/IV/EO पर कोई आय सीमा नहीं है। ALV (बेरोजगारी बीमा) CHF 148,200 तक की कमाई का 2.2 प्रतिशत है, जो समान रूप से विभाजित है यानी कर्मचारी पर 1.1 प्रतिशत।

CHF 148,200 से ऊपर 0.5 प्रतिशत का Solidaritätsbeitrag (एकजुटता योगदान) प्रत्येक (कर्मचारी और नियोक्ता) लागू होता है, जिसे यह कैलकुलेटर अभी मॉडल नहीं करता। ALV सीमा से काफी ऊपर कमाने वाले श्रमिकों को ऊपर के हिस्से पर एक छोटे अतिरिक्त योगदान की उम्मीद करनी चाहिए।

कैंटनल और नगरपालिका कर के बारे में क्या?

आपके Wohnkanton (निवास कैंटन) में कैंटनल आयकर प्लस आपके Wohngemeinde (निवास नगरपालिका) में नगरपालिका गुणक आम तौर पर फेडरल डायरेक्ट टैक्स से अधिक कर लेता है। कैंटनल टैरिफ अपनी प्रगतिशील अनुसूची है, हर कैंटन में अलग। नगरपालिका गुणक (अधिकांश कैंटन में Steuerfuss, फ्रेंच-भाषी में multiplicateur) कैंटनल टैरिफ पर लागू एक प्रतिशत है जिससे असली कैंटनल-प्लस-नगरपालिका बिल मिलता है। Zürich शहर लगभग 119 प्रतिशत गुणक है; ग्रामीण Solothurn या Schwyz बहुत कम हो सकते हैं।

एक पूर्ण स्विस कर अनुमान के लिए तीन इनपुट चाहिए: ग्रॉस आय, निवास का कैंटन, और नगरपालिका। यह कैलकुलेटर सरलता के लिए केवल फेडरल हिस्से को कवर करता है। कैंटनल टैरिफ और नगरपालिका गुणकों के साथ प्रति-कैंटन उप-पृष्ठ भविष्य की उप-तरंग में आएंगे; अभी इसे फेडरल आधार रेखा के रूप में उपयोग करें और जहां आप रहते हैं उसके आधार पर कैंटनल-प्लस-नगरपालिका हिस्से के लिए कर योग्य आय का अनुमानित 10 से 25 प्रतिशत जोड़ें।

2nd पिलर (BVG/LPP) और 3rd पिलर (3a/3b)

स्विस पेंशन प्रणाली के तीन पिलर हैं। 1st पिलर (AHV/IV/EO) एक बुनियादी राज्य पेंशन प्रदान करता है और सभी निवासियों के लिए अनिवार्य है। 2nd पिलर (BVG/LPP) एक सीमा से ऊपर कमाने वाले कर्मचारियों के लिए अनिवार्य है और यह कार्यस्थल व्यावसायिक पेंशन है। कर्मचारी और नियोक्ता दोनों 2nd पिलर में योगदान करते हैं; कर्मचारी हिस्सा उम्र और विशिष्ट योजना डिजाइन के अनुसार भिन्न होता है। यह कैलकुलेटर अभी 2nd-पिलर योगदान मॉडल नहीं करता क्योंकि वे बहुत भिन्न होते हैं; वे आम तौर पर उम्र के अनुसार ग्रॉस को 5 से 12 प्रतिशत घटाते हैं।

3rd पिलर 3a (बंधा हुआ, वार्षिक सीमा और कटौती के साथ) और 3b (मुक्त, कैंटनल संपत्ति कर से परे कोई विशिष्ट कर लाभ नहीं) में विभाजित होता है। कैलकुलेटर का पेंशन इनपुट केवल Säule 3a पर लागू होता है और फेडरल और कैंटनल दोनों स्तरों पर कटौती योग्य है, जिसमें फेडरल बचत यहां पहले से लागू है। 3a पर कैंटनल बचत आमतौर पर फेडरल से बड़ी होती है और आपके कैंटन के अनुसार अन्य 1.5 से 5 प्रतिशत बचत जोड़ती है।

इस कैलकुलेटर में क्या शामिल नहीं है

कैंटनल आयकर (तीन कर परतों में बड़ा, कैंटन के अनुसार बहुत भिन्न)। नगरपालिका गुणक (प्रत्येक कैंटन के भीतर भिन्न)। 2nd-पिलर BVG/LPP योगदान (उम्र और योजना के अनुसार आम तौर पर ग्रॉस का 5 से 12 प्रतिशत)। उन कैंटन में मान्यता प्राप्त चर्चों के सदस्यों के लिए चर्च टैक्स (Kirchensteuer/Impôt ecclésiastique) जो इसे लगाते हैं। C-permit निवास के बिना विदेशी श्रमिकों के लिए Quellensteuer at-source रोक। परिवार-जागरूक टैरिफ (Verheiratetentarif) और बच्चों की कटौती। संपत्ति पर Vermögenssteuer, जो एक अलग कर है। CHF 148,200 से ऊपर ALV आय पर Solidaritätsbeitrag। वेतनभोगी श्रमिकों के लिए यहां दिखाया गया फेडरल आंकड़ा 2025 अनुसूची के लिए सटीक है; कैंटनल-और-नगरपालिका परत आम तौर पर निवास के अनुसार कर योग्य आय का 10 से 25 प्रतिशत ऊपर जोड़ती है।