इटली टैक्स कैलकुलेटर 2025 (IRPEF + addizionali + INPS)
Live- Estimates use 2025 IT tax tables. Consult a tax professional before filing.
इटली में आपकी ग्रॉस सैलरी और नेट सैलरी के बीच तीन कटौती परतें होती हैं: IRPEF (आईआरपीईएफ - व्यक्तिगत आयकर), क्षेत्रीय और नगरपालिका addizionali (अधिभार) जो IRPEF के ऊपर जुड़ती हैं, और INPS (आईएनपीएस - राष्ट्रीय सामाजिक सुरक्षा संस्था) योगदान जो सार्वजनिक पेंशन और कल्याण प्रणाली को वित्त देता है। 2025 में IRPEF तीन ब्रैकेट का उपयोग करता है: कर योग्य आय के पहले 28,000 EUR पर 23 प्रतिशत, 50,000 EUR तक 35 प्रतिशत, और उससे ऊपर 43 प्रतिशत। addizionale regionale (क्षेत्रीय अधिभार) इस पर 1.23 से 3.33 प्रतिशत और जोड़ता है, जो इस बात पर निर्भर है कि आप किस क्षेत्र में निवासी हैं, और comunale (नगरपालिका अधिभार) 0.9 प्रतिशत तक और जोड़ता है। dipendenti privati (निजी क्षेत्र के कर्मचारी) के लिए INPS योगदान सीमा तक ग्रॉस का 9.19 प्रतिशत लेता है।
यह कैलकुलेटर 2025 के IRPEF scaglioni (कर ब्रैकेट) का उपयोग करता है और प्रभावी ब्रैकेट दरों में 1.73 प्रतिशत औसत addizionale regionale शामिल कर देता है (23 प्रतिशत IRPEF प्लस 1.73 प्रतिशत addizionale = 24.73 प्रतिशत संयुक्त; 35 प्रतिशत प्लस 1.73 = 36.73; 43 प्रतिशत प्लस 1.73 = 44.73)। यह lavoratori dipendenti (वेतनभोगी कर्मचारी) के लिए 8,500 EUR की नो-टैक्स एरिया को ब्रैकेट से पहले ग्रॉस से कटौती के रूप में लागू करता है। INPS की गणना मानक 9.19 प्रतिशत दर पर 2024 में 119,650 EUR की योगदान सीमा तक की जाती है (2025 का आंकड़ा आधिकारिक प्रकाशन के अभाव में लगभग समान है)।
एक मोटा अनुमान: 30,000 EUR lordi (ग्रॉस) पर एकल lavoratore dipendente को IRPEF, addizionali और INPS के बाद, किसी fondo pensione (पेंशन फंड) योगदान से पहले, लगभग 22,500 EUR netti (नेट) हाथ में मिलता है। यदि आप Lazio या किसी अन्य उच्च-addizionale क्षेत्र में रहते हैं, तो प्रति वर्ष लगभग 100 से 300 EUR कम की उम्मीद करें। 15,000 से 40,000 EUR की आय वालों के लिए Bonus IRPEF (पहले Bonus Renzi) प्रति माह 60 से 100 EUR नेट जोड़ सकता है; इसका मॉडल अभी यहां नहीं बनाया गया है।
fondo pensione योगदान कर योग्य आय से प्रति वर्ष 5,164.57 EUR तक कटौती योग्य हैं, जिसमें कर्मचारी योगदान और fondo pensione सामूहिक योजना में हस्तांतरित TFR (कर्मचारी विच्छेद निधि) का कोई भी हिस्सा शामिल है। 35 प्रतिशत IRPEF ब्रैकेट प्लस 1.73 प्रतिशत addizionale पर 2,000 EUR का योगदान संयुक्त कर में 734 EUR बचाता है। कैलकुलेटर एक fondo pensione इनपुट स्वीकार करता है और इसे ब्रैकेट से पहले कटौती के रूप में लागू करता है।
Frequently asked questions
कैलकुलेटर औसत 1.73 प्रतिशत addizionale regionale को ब्रैकेट दरों में शामिल कर देता है, जो 24.73 प्रतिशत, 36.73 प्रतिशत, 44.73 प्रतिशत दिखाई जाती हैं। अकेले IRPEF 23/35/43 प्रतिशत है; addizionale इसलिए जोड़ा गया क्योंकि लगभग हर क्षेत्र इसे लगाता है। क्षेत्र चयनकर्ता द्वारा स्थानीय दर बदलना रोडमैप पर है।
IRPEF और addizionali कैसे जुड़ती हैं
IRPEF (आईआरपीईएफ) इटली का मुख्य आयकर है और यूरोप में सबसे सरल में से एक है। 2025 में इसके तीन ब्रैकेट हैं: 28,000 EUR तक 23 प्रतिशत, 50,000 EUR तक 35 प्रतिशत, और उससे ऊपर 43 प्रतिशत। ये मार्जिनल ब्रैकेट हैं; 45,000 EUR की सैलरी 35 प्रतिशत मार्जिनल दर में आती है, लेकिन नो-टैक्स एरिया से पहले औसत दर लगभग 27 प्रतिशत होती है। addizionale regionale (क्षेत्रीय अधिभार) IRPEF के ऊपर जोड़ा गया एक अलग कर है, जिसे 20 क्षेत्र तथा स्वायत्त प्रांत Bolzano और Trento तय करते हैं। दरें Bolzano में 1.23 प्रतिशत (सबसे कम) से लेकर Campania और Lazio में 3.33 प्रतिशत (सबसे अधिक) तक होती हैं, अधिकांश 1.5 से 2 प्रतिशत के बीच। addizionale comunale (नगरपालिका अधिभार) नगरपालिका द्वारा निर्धारित 0.9 प्रतिशत तक होता है। कैलकुलेटर 1.73 प्रतिशत राष्ट्रीय-औसत addizionale regionale का उपयोग करता है और comunale का मॉडल अभी नहीं बनाता।
lavoratori dipendenti के लिए नो-टैक्स एरिया
dipendenti (कर्मचारी) नो-टैक्स एरिया का लाभ उठाते हैं, जिसमें पहले 8,500 EUR पर कोई IRPEF देय नहीं होता। कैलकुलेटर इसे standardDeduction के रूप में लागू करता है जो ब्रैकेट से पहले ग्रॉस से घटाया जाता है। स्व-रोजगार वालों की नो-टैक्स सीमाएं भिन्न होती हैं; 8,500 EUR वेतन और पेंशन आय पर लागू होता है।
lavoratori dipendenti के लिए INPS योगदान
निजी-क्षेत्र के dipendenti के लिए INPS (आईएनपीएस) वार्षिक सीमा तक ग्रॉस का 9.19 प्रतिशत है, और 2024 में 52,190 EUR की ऊपरी सीमा से अधिक आय पर अतिरिक्त 1 प्रतिशत (सरलता के लिए 1 प्रतिशत IVS aggiuntivo को आधार दर में मिला दिया गया है)। सीमा 2024 में 119,650 EUR है, जो हर साल थोड़ी बढ़ती है। सीमा से ऊपर कोई आगे INPS नहीं लगता। INPS pensione di vecchiaia (वृद्धावस्था पेंशन), anzianità (वरिष्ठता) और reversibilità (उत्तरजीवी पेंशन) को वित्त देता है। श्रेणियों के लिए अलग फंड हैं: artigiani (कारीगर), commercianti (व्यापारी), parasubordinati और फ्रीलांसरों के लिए gestione separata, निजी-क्षेत्र के dipendenti के लिए FPLD (यहां दिखाई गई दर), सार्वजनिक-क्षेत्र के लिए CTPS। कैलकुलेटर FPLD दर का उपयोग करता है।
fondo pensione और अन्य कटौतियां
इटैलियन प्रणाली fondi pensione (पेंशन फंड) के जरिए पूरक पेंशन को प्रोत्साहित करती है। योगदान (negoziale, aperto, या PIP) प्रति वर्ष 5,164.57 EUR तक कटौती योग्य हैं। यह सीमा स्वैच्छिक योगदान और opzione esplicita (स्पष्ट विकल्प) के जरिए हस्तांतरित TFR (विच्छेद वेतन) के बीच साझा होती है। कर्मचारी नियुक्ति के समय यह चुनते हैं कि वार्षिक TFR संचय को fondo pensione सामूहिक योजना में भेजा जाए, जो आमतौर पर अपरिवर्तनीय होता है।
इस कैलकुलेटर में क्या शामिल नहीं है
15,000 से 40,000 EUR वालों के लिए Bonus IRPEF (पहले Bonus Renzi)। जीवनसाथी, बच्चों, आश्रित माता-पिता के लिए Detrazioni (कर राहत)। चिकित्सा, शिक्षा, बंधक ब्याज के लिए Detrazioni। ristrutturazione (पुनर्निर्माण), ecobonus के लिए Credito d'imposta (कर क्रेडिट)। 1 प्रतिशत IVS aggiuntivo। 0.9 प्रतिशत तक addizionale comunale। क्षेत्र-विशिष्ट addizionali (Lazio, Campania, Piemonte जो 1.73 प्रतिशत औसत से ऊंचे हैं)। Settori speciali (विशेष क्षेत्र: artigiani, commercianti, gestione separata)। औसत-addizionale क्षेत्रों में वेतनभोगी dipendenti के लिए कैलकुलेटर एक उचित अनुमान देता है; परिवार, बंधक और पर्याप्त detrazioni वाले फाइलरों को सार्थक कमी दिखती है।