आयरलैंड टैक्स कैलकुलेटर 2025 (PAYE + USC + PRSI)
Live- Estimates use 2025 IE tax tables. Consult a tax professional before filing.
आयरलैंड में, आपकी ग्रॉस सैलरी और टेक-होम पे को तीन रोक परतें अलग करती हैं: PAYE (पीएवाईई - स्रोत पर वेतन कटौती) के माध्यम से आयकर, Universal Social Charge (यूनिवर्सल सोशल चार्ज), और Pay Related Social Insurance (आय-संबंधित सामाजिक बीमा)। PAYE आयकर EU मानकों से सीधा है जिसमें केवल दो ब्रैकेट दरें हैं, कर योग्य आय के €44,000 तक 20 प्रतिशत और ऊपर 40 प्रतिशत। USC और PRSI सामान्य वेतन सीमा के शीर्ष पर अन्य 12 प्रतिशत जोड़ते हैं। संयुक्त रूप से, तीन रोक परतें अधिकांश फुल-टाइम PAYE कमाने वालों के लिए आय के अनुसार ग्रॉस का 28 से 38 प्रतिशत लेती हैं।
यह कैलकुलेटर 2025 का €44,000 standard rate band (मानक दर बैंड), €2,000 का Personal Tax Credit (व्यक्तिगत कर क्रेडिट), और €2,000 का PAYE Tax Credit (€4,000 गैर-वापसी योग्य क्रेडिट के रूप में संयुक्त) का उपयोग करता है। चार USC bands शामिल हैं: पहले €12,012 पर 0.5 प्रतिशत, €25,760 तक 2 प्रतिशत, €70,044 तक 3 प्रतिशत, और ऊपर 8 प्रतिशत। PRSI Class A 2025 में €18,304 से ऊपर की कमाई पर 4.1 प्रतिशत है।
एक मोटा जांच: €50,000 पर एक single PAYE कमाने वाला PAYE, USC, और PRSI के बाद लगभग €37,500 घर ले जाता है। यदि आपका वास्तविक आंकड़ा भिन्न है, तो देखें कि क्या आपके पास अतिरिक्त क्रेडिट (Home Carer, Single Person Child Carer, स्व-नियोजित के लिए Earned Income) हैं, क्या आप एक पेंशन AVC में योगदान करते हैं, या क्या आपके पास PAYE के माध्यम से रोका गया Local Property Tax है।
पेंशन AVC योगदान PAYE और USC दोनों उद्देश्यों के लिए आपकी कर योग्य आय को कम करते हैं, जिसमें आपकी मार्जिनल दर पर राहत मिलती है। वार्षिक सीमा उम्र-संबंधित है: 29 वर्ष तक शुद्ध प्रासंगिक कमाई का 15 प्रतिशत, 60 और उससे अधिक उम्र के लिए बढ़कर 40 प्रतिशत, राहत उद्देश्यों के लिए कमाई €115,000 पर सीमित। 40 प्रतिशत मार्जिनल दर प्लस 8 प्रतिशत USC पर €5,000 का योगदान संयुक्त टैक्स और USC में €2,400 बचाता है।
Frequently asked questions
संयुक्त Personal Tax Credit (€2,000) और PAYE Tax Credit (€2,000), कुल €4,000। यह प्रभावी रूप से 20 प्रतिशत मानक दर पर पहली €20,000 आय को कर-मुक्त बनाता है। अन्य क्रेडिट (Home Carer, Single Person Child Carer, Rent, स्व-नियोजित के लिए Earned Income) अभी मॉडल नहीं किए गए हैं।
PAYE आयकर कैसे काम करता है
आयरिश PAYE की केवल दो दरें हैं: 20 प्रतिशत (मानक दर) और 40 प्रतिशत (उच्च दर)। एक single फाइलर के लिए, 2025 में standard rate band €44,000 है। उस सीमा तक की आय पर 20 प्रतिशत और ऊपर की आय पर 40 प्रतिशत टैक्स लगता है। जोड़े standard rate band को स्थानांतरित कर सकते हैं ताकि अधिक कमाने वाला 20 प्रतिशत बैंड का अधिक उपयोग करे; यह कैलकुलेटर केवल single-फाइलर बैंड का उपयोग करता है।
टैक्स क्रेडिट प्रणाली के केंद्र में हैं। €2,000 का Personal Tax Credit और €2,000 का PAYE Tax Credit मिलकर €4,000 की राहत प्रदान करते हैं। 20 प्रतिशत मानक दर पर वापस गुणा करने पर, इसका अर्थ है कि एक single PAYE फाइलर के लिए लगभग पहली €20,000 आय प्रभावी रूप से अकर है। क्रेडिट गैर-वापसी योग्य है, इसलिए यह टैक्स को शून्य से नीचे नहीं घटा सकता।
Universal Social Charge
USC अपने bands और दरों के साथ एक अलग टैक्स है। 2025 में: पहले €12,012 पर 0.5 प्रतिशत, €12,012 से €25,760 की आय पर 2 प्रतिशत, €25,760 से €70,044 पर 3 प्रतिशत, और €70,044 से ऊपर 8 प्रतिशत। €100,000 से ऊपर आय वाले स्व-नियोजित कमाने वाले अतिरिक्त 3 प्रतिशत surcharge देते हैं, जिसे यहां मॉडल नहीं किया गया है। USC में कोई भत्ता नहीं है और यह पहले यूरो से लागू होता है; सामान्य वेतन के लिए यह PAYE से परे प्रभावी टैक्स का 3 से 5 प्रतिशत जोड़ता है।
PRSI Class A
अधिकांश कर्मचारी PRSI Class A हैं, जो €18,304 प्रति वर्ष के समतुल्य साप्ताहिक सीमा से ऊपर की आय पर 4.1 प्रतिशत देते हैं। €18,304 और €23,036 के बीच की आय के लिए एक tapered credit (क्रमिक क्रेडिट) है जिसे कैलकुलेटर अभी मॉडल नहीं करता; उस सीमा में आय के लिए आपका असली PRSI दिखाए गए से थोड़ा कम हो सकता है। PRSI राज्य पेंशन, बीमारी लाभ, और अन्य सामाजिक कल्याण कार्यक्रमों को वित्त देता है।
PRSI Class S (स्व-नियोजित) और अन्य classes (सार्वजनिक पद धारकों और कुछ अन्य के लिए Class K) की अलग दरें हैं और यहां कवर नहीं की गई हैं। PAYE रोजगार आय के लिए Class A गणना का उपयोग करें।
पेंशन AVC योगदान
आयरलैंड में पेंशन योगदान उदार राहत का आनंद लेते हैं। व्यक्तिगत पेंशन योगदान और व्यावसायिक योजनाओं के लिए AVC top-up PAYE, USC, और PRSI उद्देश्यों के लिए कर योग्य आय से कटौती योग्य हैं। राहत पर उम्र-संबंधित सीमा 30 से कम के लिए 15 प्रतिशत, 30 के दशक के लिए 20 प्रतिशत, 40 के दशक के लिए 25 प्रतिशत, 50-54 के लिए 30 प्रतिशत, 55-59 के लिए 35 प्रतिशत, और 60 और उससे अधिक के लिए 40 प्रतिशत है, राहत गणना के लिए कमाई €115,000 पर सीमित। कैलकुलेटर PAYE, USC, और PRSI सभी लागू होने से पहले ग्रॉस से पेंशन योगदान घटाता है, जो संयुक्त राहत देता है।
इस कैलकुलेटर में क्या शामिल नहीं है
PAYE के माध्यम से रोका गया Local Property Tax (LPT)। Home Carer Tax Credit, Single Person Child Carer Credit, और अन्य पारिवारिक-स्थिति क्रेडिट। स्व-नियोजित फाइलर के लिए Earned Income Credit (PAYE क्रेडिट के साथ परस्पर अनन्य)। Rent Tax Credit और अन्य हाल ही में पेश की गई राहतें। पति-पत्नी के बीच standard rate band का स्थानांतरण। विवाहित जोड़े का संयुक्त मूल्यांकन बनाम अलग मूल्यांकन। €100,000 से ऊपर स्व-नियोजित आय के लिए 3 प्रतिशत USC surcharge। €18,304 और €23,036 के बीच PRSI tapered credit। एक निश्चित वेतन पर single PAYE श्रमिकों के लिए कैलकुलेटर एक करीबी अनुमान देता है; कई क्रेडिट वाले जोड़ों और परिवारों को सटीकता के लिए आंकड़े को पूर्ण Revenue.ie स्व-मूल्यांकन के विरुद्ध चलाना चाहिए।