ऑस्ट्रेलियाई इनकम टैक्स कैलकुलेटर: टेक-होम पे 2024-25 (निवासी, Stage 3 कटौती लागू)

ऑस्ट्रेलिया में आपकी ग्रॉस सैलरी और हाथ में आने वाली रकम के बीच दो मुख्य परतें होती हैं: Pay As You Go (PAYG - यानी नियोक्ता द्वारा स्रोत पर टैक्स काटने की व्यवस्था) के जरिए इनकम टैक्स, और Medicare levy (मेडिकेयर लेवी) जो सार्वजनिक स्वास्थ्य सेवाओं को वित्त देता है। इनकम टैक्स में $18,200 के tax-free threshold (कर-मुक्त सीमा) के बाद चार मार्जिनल ब्रैकेट होते हैं, जो 16 प्रतिशत से 45 प्रतिशत तक जाते हैं। Medicare levy अधिकांश निवासी आय पर एक समान 2 प्रतिशत जोड़ता है। $70,000 से $130,000 की सामान्य फुल-टाइम सैलरी के लिए, salary sacrifice (पेंशन फंड में टैक्स-पूर्व योगदान) से पहले, कुल कटौतियां ग्रॉस का लगभग 23 से 30 प्रतिशत होती हैं।

यह कैलकुलेटर 2024-25 के निवासी टैक्स ब्रैकेट का उपयोग करता है, जिसमें 1 जुलाई 2024 से लागू Stage 3 पर्सनल इनकम टैक्स कटौतियां शामिल हैं। यह $18,200 का tax-free threshold, $45,000 तक 16 प्रतिशत, $135,000 तक 30 प्रतिशत का मध्यम ब्रैकेट, $190,000 तक 37 प्रतिशत, और ऊपर 45 प्रतिशत की दर संभालता है। अधिकांश निवासी आय पर 2 प्रतिशत Medicare levy शामिल है, और एक salary sacrifice super (superannuation - यानी अनिवार्य सेवानिवृत्ति बचत, संक्षिप्त में super) इनपुट उपलब्ध है जो ब्रैकेट लगाने से पहले कर योग्य आय घटाता है।

एक मोटा अनुमान: $90,000 पर एकल निवासी को इनकम टैक्स और Medicare levy के बाद, किसी salary sacrifice या HECS-HELP (उच्च शिक्षा ऋण) से पहले, लगभग $69,300 हाथ में मिलता है। अगर आपको काफी अलग राशि दिखे, तो देखें कि क्या आपके HECS-HELP ऋण की किस्तें हैं, seniors and pensioners offset का दावा कर रहे हैं, या यहां न दर्शाई गई अन्य कटौतियां हैं।

HECS-HELP के साथ दूसरा अनुमान: $90,000 कमाने वाले व्यक्ति के पास HECS-HELP बैलेंस है तो वह ऊपर दिखाई गई राशि के अतिरिक्त लगभग 5 प्रतिशत पुनर्भुगतान आय देता है, यानी करीब $4,500 प्रति वर्ष। पुनर्भुगतान प्रतिशत तय आय सीमाओं पर बढ़ता है और 2024-25 में $159,663 से ऊपर 10 प्रतिशत तक पहुंचता है। यदि आपके पास HECS-HELP ऋण है और आप बैंक खाते में आने वाली असल रकम जानना चाहते हैं, तो यहां दिखाए गए नेट से उचित प्रतिशत घटाएं। ये परिणाम योजना बनाने के लिए अनुमान हैं, कर सलाह नहीं।

Stage 3 के बाद ऑस्ट्रेलियाई निवासी टैक्स ब्रैकेट कैसे काम करते हैं

1 जुलाई 2024 से लागू Stage 3 पर्सनल इनकम टैक्स बदलावों ने मध्यम ब्रैकेट को नया रूप दिया। अब ढांचा यह है: पहले $18,200 पर 0 प्रतिशत (tax-free threshold), $18,201 से $45,000 तक 16 प्रतिशत, $45,001 से $135,000 तक 30 प्रतिशत, $135,001 से $190,000 तक 37 प्रतिशत, और $190,000 से ऊपर 45 प्रतिशत। नतीजा यह है कि $45,000 से $135,000 के बीच अधिकांश कर्मचारी इस चौड़े बैंड में एक समान 30 प्रतिशत मार्जिनल दर देते हैं, जो 2024 से पहले के ब्रैकेट की तुलना में सरल है।

Tax-free threshold बरकरार है और low-income tax offset (LITO - कम आय वाले के लिए टैक्स राहत) अभी भी $66,667 तक की आय पर लागू होता है, जो $700 तक अतिरिक्त राहत देता है। Stage 3 पैकेज ने low and middle income tax offset (LMITO) को समाप्त किया, जो 2018 से 2022 तक लागू था।

Medicare levy

Medicare levy अधिकांश निवासी आय पर एक समान 2 प्रतिशत है और सार्वजनिक स्वास्थ्य प्रणाली को वित्त देता है। $27,222 से कम कर योग्य आय वाले एकल फाइलर कोई लेवी नहीं देते, $34,027 तक एक चरण-दर-चरण ज़ोन है जहां लेवी शून्य से पूर्ण 2 प्रतिशत तक बढ़ती है। पारिवारिक सीमाएं ऊंची हैं और आश्रितों की संख्या के साथ बढ़ती हैं। अधिकांश फुल-टाइम कर्मचारियों के लिए लेवी पूरे 2 प्रतिशत है। कैलकुलेटर कम-आय चरण क्षेत्र के बिना पूरे 2 प्रतिशत लागू करता है।

प्राइवेट अस्पताल कवर के बिना उच्च आय वाले लोग आय के अनुसार अतिरिक्त 1 से 1.5 प्रतिशत Medicare Levy Surcharge देते हैं। यह surcharge उच्च कमाई वालों को प्राइवेट सिस्टम में जाने के लिए प्रोत्साहित करता है। यह इस कैलकुलेटर में शामिल नहीं है; अगर आप surcharge रेंज में हैं, तो दिखाई गई राशि में उचित प्रतिशत जोड़ें।

Superannuation guarantee

नियोक्ता आपकी सैलरी के ऊपर से superannuation guarantee (अनिवार्य सेवानिवृत्ति निधि, super) सीधे super fund में जमा करते हैं। 2024-25 में यह ordinary time earnings का 11.5 प्रतिशत है, जो 1 जुलाई 2025 से 12 प्रतिशत होगा। नियोक्ता के super योगदान आपके टेक-होम पे से नहीं कटते क्योंकि नियोक्ता इन्हें ग्रॉस सैलरी के अतिरिक्त देता है। Salary sacrifice योगदान (guarantee से ऊपर) कर योग्य आय को मार्जिनल दर पर घटाते हैं; कैलकुलेटर salary sacrifice इनपुट स्वीकार करता है और ब्रैकेट से पहले इसे कटौती के रूप में लागू करता है। 2024-25 में concessional contribution cap $30,000 प्रति वर्ष है, जिसमें नियोक्ता SG शामिल है।

इस कैलकुलेटर में क्या शामिल नहीं है

HECS-HELP और अन्य उच्च शिक्षा ऋण के पुनर्भुगतान, जो क्रमिक सीमाओं पर पुनर्भुगतान आय का एक प्रतिशत जोड़ते हैं। प्राइवेट कवर के बिना उच्च आय वालों के लिए Medicare Levy Surcharge। Novated leasing और super से परे अन्य salary sacrifice व्यवस्थाएं। Seniors and pensioners tax offset (SAPTO)। 417 और 462 वीजा धारक working holiday makers के लिए दरें। विदेशी आय से संबंधित कटौतियां। अधिकांश निवासी PAYG कर्मचारियों के लिए यहां की राशियां आपके वार्षिक टैक्स बिल के मुख्य हिस्से को सटीक रूप से दर्शाती हैं; पूरी तस्वीर के लिए वर्ष-अंत कटौतियां और आपके पात्र offset की जरूरत है।

इस कैलकुलेटर के व्यावहारिक उपयोग

ब्रैकेट के अलग-अलग बिंदुओं पर दो जॉब ऑफर की तुलना करें। प्रत्येक ऑफर को एक समान salary sacrifice योगदान के साथ दर्ज करें और नेट राशियां तुलना करें। अंतर असली टेक-होम डेल्टा है, जो अक्सर हेडलाइन सैलरी के अंतर से काफी कम होता है क्योंकि $45,000 से ऊपर की अतिरिक्त आय पर एकसमान 30 प्रतिशत मार्जिनल दर प्लस 2 प्रतिशत Medicare levy लगता है। Salary sacrifice बदलाव को मॉडल करना उतना ही सरल है: अधिक योगदान दर्ज करें और नेट में बदलाव की तुलना करें, जो मार्जिनल दर की बचत के कारण योगदान राशि से कम होगा।