含手续费与税费的加密货币收益计算器

大多数加密货币收益计算器都过于简单。它们只显示价格的涨幅,却跳过了两项真正吞噬你收益的开支:交易手续费和税费。在一笔常见的现货交易里,买卖两端各收百分之零点五的手续费,再加上对收益征的税,这些成本加在一起,很容易就吃掉你一眼看到的收益的百分之十五到二十。收益越大,税的分量可能越重。

这个工具模拟一次现货市场上的买入和卖出,把两项成本都扣掉后,给出你的净收益。请输入投入的金额、买入的价格、卖出的价格、所用交易所的手续费结构,以及适用于你的税率。结果是以人民币计的净收益,以及投入资金的真实收益率,而不是只比价格时看到的那个虚高数字。

在中国,个人买卖加密货币(虚拟货币)所涉及的税务事项较为复杂,且监管政策在不断变化。从现行税制的一般原理来看,个人转让财产所得的差价在适用时通常按百分之二十计征个人所得税。与一些国家不同,这里并没有按持有时间长短而降低税率的安排。鉴于相关政策与口径可能调整,建议查阅最新规定。请填入与你情况相符的税率。所有数字均为估算,既非税务建议,也非投资建议。

这些数字告诉你什么

最主要的结果,是扣除所有成本后的净收益:买入的手续费、卖出的手续费,以及对收益征的税。其下方会显示:扣掉买入手续费后,你的资金实际买到了多少个币;这些币在卖出时值多少;两端的手续费各是多少人民币;税前收益;应缴的税;以及扣除所有成本后的总收益率。

买到的币数值得细看。买入手续费为百分之零点五时,¥7,000按进场价只能买到价值¥6,965的币。很多人忽略了这一点,以为自己投入的钱全都买成了资产,从而把持仓和收益都估得偏高。

总收益率这一行,是把这笔交易与同一笔资金的其他用途相比时,最干净的一个数字。一笔六个月的交易若有百分之三十的总收益率,折成年化约为百分之七十,相当出色;而同样的百分之三十若是持有了三年,折成年化只有约百分之九,就逊色得多。

手续费究竟藏在哪里

大型中心化交易所的挂单和吃单手续费,通常在每端百分之零点一到零点六之间,取决于你的交易量、以及你是在提供流动性还是在消耗流动性。规模较小的交易所和去中心化交易所可能贵得多,尤其是把流动性差的交易对上的价格滑点也算进来之后。

如果你直接在链上交易,以太坊或其他底层网络上的网络费(俗称gas费)还会再添一笔成本。它们是固定金额而非百分比,因此对小额交易的冲击要大得多。一笔¥3,500的交易若付了¥350的网络费,还没开始就已经是持仓的百分之十了。

把钱以人民币提到你的银行账户时,转账手续费视服务商而定,从零到约¥175不等。对大额持仓无关紧要,对小额持仓却很明显。

这个计算器的手续费栏处理的是百分比部分。如果你遇到的是固定金额,请把它折算成交易额的百分比,或者事后从收益里扣除。

加密货币在中国如何计税

在中国,个人买卖加密货币(虚拟货币)的税务处理,要结合现行税制和不断变化的监管政策来看。按一般原理,个人转让财产取得的差价所得,在适用时通常按百分之二十计征个人所得税。与许多国家不同,这里不会因为持有时间更长而适用更低的税率。

产生纳税义务的情形,通常是把加密货币换成人民币等法定货币、换成另一种加密货币,或者用它来支付商品和服务。差价按卖出金额减去你的取得成本来计算,而在一次简单买入里,取得成本就是你为这些币支付的金额加上手续费。为了准确申报,最好把日期、价格和手续费的记录都妥善保存。

同一年内的加密货币亏损,是否能与同年的收益相抵,要看具体规定;而本计算器模拟的是一笔有盈利的交易,因此不包含亏损相抵。如果你有亏损,申报时把它考虑进去;若有疑问,请咨询税务师或查阅税务部门的最新指引。

一个简短的算例

假设你用¥35,000买入比特币,买入价为每枚¥210,000,卖出价为每枚¥420,000。买卖手续费各为百分之零点五。适用于你这笔差价的税率按百分之二十计。

买入手续费是¥175,所以你实际按每枚¥210,000买到了价值¥34,825的币,也就是0.16583枚比特币。卖出时这些币值¥69,650,减去¥348.25的卖出手续费,扣除手续费后净得¥69,301.75。税前收益是¥34,301.75。按百分之二十计,税约为¥6,860.35。税后净收益约为¥27,441.40。这和只比价格时看到的百分之百收益率是完全不同的数字,因为手续费和税费拿走了一部分,而这一部分不该被忽略。