Калькулятор прибыли по криптовалюте с комиссиями и налогом

Большинство калькуляторов прибыли по криптовалюте слишком простые. Они показывают только рост цены и обходят стороной две статьи, которые на деле съедают вашу доходность: комиссии за сделки и налог. На обычной спотовой сделке с комиссией 0,5 процента на каждой стороне и налогом на доход эти расходы вместе легко уносят от 15 до 20 процентов прибыли, что видна на первый взгляд. Если доход облагается по повышенной ставке, налоговый укус ещё заметнее.

Этот инструмент моделирует одну покупку и одну продажу на спотовом рынке и показывает чистую прибыль после обоих расходов. Введите вложенную сумму, цену покупки, цену продажи, структуру комиссий вашей биржи и подходящую вам налоговую ставку. Результат это ваша прибыль в рублях и реальная доходность на вложенный капитал, а не обманчивая цифра, что выходит из одного лишь сравнения цен.

В России доход от продажи криптовалюты у физического лица по общему правилу облагается НДФЛ как доход от продажи имущества: обычно 13 процентов, а на доход свыше установленного порога по повышенной ставке. Срок владения сам по себе не меняет ставку, но при этом важно, что налог считается с разницы между ценой продажи и вашими подтверждёнными расходами на покупку. Имущественный вычет к таким операциям, как правило, не применяется, зато можно учесть документально подтверждённые расходы. Введите ставку, подходящую вашей ситуации. Все значения это оценка, а не налоговая или инвестиционная консультация.

Что говорят вам цифры

Главный результат это ваша чистая прибыль после всех расходов: комиссий при покупке, комиссий при продаже и налога на доход. Ниже вы видите, сколько монет на самом деле купила ваша сумма после комиссии за покупку, сколько эти монеты стоили при продаже, комиссии каждой стороны в рублях, прибыль до налога, налог к уплате и итоговую доходность после всех расходов.

Цифра купленных монет заслуживает внимательного взгляда. При комиссии за покупку 0,5 процента 100 000 ₽ покупают монет лишь на 99 500 ₽ по цене входа. Многие об этом забывают и думают, что вся их сумма ушла в актив, отчего позиция и прибыль кажутся больше, чем есть.

Строка итоговой доходности это самая чистая цифра, чтобы сравнить эту сделку с другими применениями того же капитала. Итоговая доходность 30 процентов на сделке в шесть месяцев отвечает примерно 70 процентам в годовом выражении, что отлично. Те же 30 процентов на владении в три года выглядят куда скромнее, около 9 процентов в год.

Где на самом деле прячутся комиссии

Комиссии мейкера и тейкера на крупных централизованных биржах обычно идут от 0,1 до 0,6 процента за сторону, в зависимости от вашего оборота и от того, добавляете вы ликвидность или забираете. Биржи поменьше и децентрализованные площадки могут быть заметно дороже, особенно если учесть проскальзывание цены на парах с низкой ликвидностью.

Сетевые комиссии в Ethereum или других базовых сетях добавляются, если вы торгуете прямо в сети. Это фиксированные суммы, а не проценты, поэтому они куда сильнее бьют по мелким сделкам. Сетевая комиссия 5 000 ₽ на сделке в 50 000 ₽ это уже 10 процентов вашей позиции ещё до старта.

Чтобы вывести деньги на ваш банковский счёт в рублях, комиссии за перевод идут от нуля до примерно 2 500 ₽ за вывод, в зависимости от площадки. Для крупных позиций несущественно, для мелких очень заметно.

Поля комиссий в этом калькуляторе работают с процентной частью. Если у вас фиксированные суммы, переведите их в процент от суммы сделки или вычтите из прибыли после.

Как облагается криптовалюта в России

В России доход от продажи криптовалюты у физического лица по общему правилу относится к облагаемым НДФЛ доходам. Базовая ставка составляет 13 процентов, а на доход свыше установленного порога применяется повышенная ставка. Срок владения сам по себе ставку не меняет, в отличие от ряда других стран.

Облагаемое событие это продажа криптовалюты за рубли или иную валюту либо её использование для оплаты товара или услуги. Обмен одной криптовалюты на другую по общему смыслу формирует результат, который учитывается при дальнейшей продаже. Налог считается с разницы между ценой продажи и вашими расходами на приобретение, которые в простой покупке это уплаченная за монеты сумма плюс комиссии. Стоит вести аккуратный учёт дат, цен и комиссий, чтобы задекларировать всё точно.

Убытки по сделкам с криптовалютой в рамках действующих правил могут уменьшать налоговую базу по таким же операциям. Калькулятор не учитывает зачёт убытков, потому что моделирует одну прибыльную сделку. Если у вас есть убытки, учтите их при подаче декларации, а при любых сомнениях обратитесь к налоговому консультанту.

Короткий разобранный пример

Вы купили биткоин на 500 000 ₽ по цене 3 000 000 ₽ за монету и продали по 6 000 000 ₽. Комиссии за покупку и продажу по 0,5 процента каждая. Ставка, применимая к вашему доходу, составляет 13 процентов.

Комиссия за покупку составила 2 500 ₽, значит вы купили монет на 497 500 ₽ по 3 000 000 ₽ за монету, то есть 0,16583 BTC. При продаже это даёт 995 000 ₽, минус 4 975 ₽ комиссии за продажу, остаётся 990 025 ₽ за вычетом комиссий. Прибыль до налога составляет 490 025 ₽. Налог по ставке 13 процентов это около 63 703 ₽. Чистая прибыль после налога выходит около 426 322 ₽. Это совсем не та цифра, что вы увидели бы при доходности 100 процентов, сравнивая лишь цены, ведь комиссии и налог уносят часть, которую лучше не упускать из виду.