Calculadora de Salário Líquido em Ontário 2025: Federal + Provincial ON + CPP/EI

Ontário é a província mais populosa do Canadá e a origem de cerca de 40 por cento da receita do imposto federal. O imposto provincial de Ontário (a parcela cobrada pela própria província, sobre a parte federal cobrada por todo o país) tem cinco escalões, que vão de 5,05 por cento a 13,16 por cento, somados a uma sobretaxa que acrescenta 20 por cento ou 36 por cento do imposto provincial devido acima de certos limiares. A taxa marginal máxima combinada em Ontário (federal mais provincial mais sobretaxa) chega a 53,53 por cento, a segunda mais alta do Canadá, logo abaixo dos 54,8 por cento de Terra Nova e Labrador. Para os salários típicos de profissionais em Toronto, Otava e Hamilton, a taxa efetiva combinada de federal mais provincial fica entre 22 e 32 por cento.

Esta calculadora reúne o motor do imposto federal (com CPP, o plano público de pensões do Canadá, CPP2, a sua segunda faixa, e EI, o seguro-emprego), o valor pessoal básico federal (a parcela isenta de imposto, ou basic personal amount) de 16 129 $ e um campo provincial de taxa fixa que você ajusta para aproximar a sua faixa marginal em Ontário mais a sobretaxa. Use 5,05 por cento para rendas abaixo de 52 886 $, 9,15 por cento no segundo escalão até 105 775 $, 11,16 por cento no terceiro escalão até 150 000 $ (onde a sobretaxa começa a pesar) e 12,16 a 13,16 por cento nos escalões mais altos, já com a sobretaxa. Em Ontário, a sobretaxa incide sobre o imposto provincial acima de 5 710 $ (sobretaxa de 20 por cento) e acima de 7 307 $ (mais 36 por cento), elevando a taxa marginal em cerca de 0,9 a 1,5 ponto percentual para rendas acima de 90 000 $.

Uma conferência rápida: uma pessoa solteira com 85 000 $ em Toronto e 5 000 $ de contribuições ao RRSP (o plano de poupança-reforma com vantagem fiscal) leva para casa cerca de 63 500 $ depois do imposto federal, do imposto provincial de Ontário (com o crédito do valor pessoal básico nos dois níveis), do CPP base e CPP2 e do EI. Um profissional de tecnologia com 120 000 $ em Toronto leva para casa cerca de 86 500 $ depois das mesmas deduções, já com a sobretaxa em vigor acima do limiar equivalente.

Ontário segue de perto o tratamento federal das contribuições antes de imposto: RRSP, RPP (plano de pensões do empregador) e contribuições sindicais reduzem a renda tributável federal e a de Ontário às mesmas taxas. O prémio de saúde de Ontário (entre 0 e 900 $ conforme a renda) é cobrado à parte pelo Ministério das Finanças da província na sua declaração T1; esta calculadora não o inclui. O benefício Trillium de Ontário (um crédito reembolsável para rendas baixas e médias) também não é modelado. Veja estes resultados como estimativas para planeamento, não aconselhamento fiscal.

Escalões provinciais e sobretaxa de Ontário

Os escalões do imposto provincial de Ontário em 2025, para uma pessoa solteira:

• 5,05 por cento sobre os primeiros 52 886 $ de renda tributável
• 9,15 por cento sobre a faixa de 52 887 $ a 105 775 $
• 11,16 por cento de 105 776 $ a 150 000 $
• 12,16 por cento de 150 001 $ a 220 000 $
• 13,16 por cento sobre a renda acima de 220 000 $

Além das taxas por escalão, Ontário aplica uma sobretaxa em duas etapas sobre o próprio valor do imposto provincial (e não diretamente sobre a renda):

• Sobretaxa de 20 por cento sobre o imposto provincial acima de 5 710 $
• Sobretaxa adicional de 16 por cento (total de 36 por cento) sobre o imposto provincial acima de 7 307 $

Para uma pessoa solteira com 120 000 $ em Ontário, o imposto provincial antes da sobretaxa fica em torno de 11 200 $. A sobretaxa de 20 por cento acrescenta cerca de 1 098 $ (20 por cento de (11 200 $ menos 5 710 $)). A sobretaxa de 36 por cento acrescenta cerca de 1 406 $ (36 por cento de (11 200 $ menos 7 307 $)). Total do imposto provincial de Ontário, já com a sobretaxa: cerca de 13 704 $. A taxa provincial efetiva nessa renda gira em torno de 11,4 por cento, que é o que o campo stateRate de 11,16 mais a faixa de sobretaxa procura aproximar.

A estrutura da sobretaxa faz com que a taxa marginal efetiva de Ontário não seja uniforme em alguns pontos: a sobretaxa adicional começa em um valor específico de imposto provincial devido, e não em um valor específico de renda, de modo que a taxa marginal sobe alguns centavos por dólar nos limiares da sobretaxa, e não nos limiares dos escalões.

Valor pessoal básico de Ontário

Ontário tem o seu próprio valor pessoal básico de 12 747 $ em 2025 (separado do valor federal de 16 129 $). Ele entra como crédito provincial não reembolsável à taxa de 5,05 por cento, reduzindo o imposto de Ontário em cerca de 644 $ para todos os declarantes. A aproximação provincial de taxa fixa da calculadora não aplica esse valor em separado; a taxa efetiva que você digita serve para captar tanto o efeito dos escalões quanto o do valor básico depois de imposto.

Toronto, Otava e Hamilton: a GTA e os centros de Ontário

A geografia económica de Ontário concentra-se na Grande Região de Toronto, a GTA (Toronto, Mississauga, Brampton, Markham, Vaughan), mais Otava-Gatineau (região da capital federal) e Hamilton/Niágara. A GTA gera mais de 50 por cento do PIB de Ontário. Os salários médios em tecnologia e finanças na GTA são parecidos com os de Vancouver e correspondem a 70 a 80 por cento dos grandes polos de tecnologia dos Estados Unidos (depois da conversão de moeda).

Para um profissional de tecnologia com 120 000 $ na GTA, o salário líquido em Ontário fica mais ou menos assim:

• Imposto federal: cerca de 20 000 $ (taxa efetiva de cerca de 17 por cento)
• Imposto provincial de Ontário: cerca de 13 700 $ (já com a sobretaxa)
• CPP mais CPP2: cerca de 4 432 $
• EI: cerca de 1 090 $
• Total das deduções: cerca de 39 200 $
• Salário líquido: cerca de 80 800 $

Como comparação com os Estados Unidos, um salário de 120 000 dólares norte-americanos na Califórnia (à taxa de 1 dólar americano para 1,36 dólar canadiano) equivale a cerca de 163 000 $ brutos e deixa um líquido em torno de 113 000 $ depois do imposto da Califórnia e do imposto federal norte-americano. A diferença de salário líquido entre os dois lados da fronteira, nesse nível de renda, é de cerca de 32 000 $ a favor dos Estados Unidos, antes de considerar a saúde no Canadá (sem prémio para a maioria) em contraste com o seguro privado norte-americano.

Prémio de saúde de Ontário

Ontário cobra um prémio de saúde (Ontario Health Premium) sobre a renda das pessoas, separado do imposto provincial. A tabela de 2025:

• 0 $ para renda abaixo de 20 000 $
• 300 $ para renda de 20 000 $ a 36 000 $
• 450 $ para renda de 36 001 $ a 48 000 $
• 600 $ para renda de 48 001 $ a 72 000 $
• 750 $ para renda de 72 001 $ a 200 000 $
• 900 $ para renda acima de 200 000 $

O prémio de saúde é cobrado pela declaração T1 e soma-se ao imposto provincial. Esta calculadora não o inclui; some o valor fixo correspondente da tabela acima para ter o quadro completo.

O que esta calculadora não inclui

O prémio de saúde de Ontário (some-o conforme a tabela acima). A sobretaxa de Ontário (use um stateRate mais alto para rendas acima de 90 000 $ a fim de aproximá-la). O benefício Trillium de Ontário (crédito reembolsável para rendas baixas e médias). O crédito de Ontário para creche e cuidado infantil. O crédito de Ontário para custos de energia e impostos prediais. Os créditos de Ontário para idosos. O crédito LIFT de Ontário. O imposto predial (varia conforme o município de Ontário; Toronto fica em torno de 0,7 por cento do valor do imóvel, os subúrbios de 0,8 a 1,0 por cento). Para declarações precisas de Ontário, use a declaração T1 geral com o anexo provincial ON428 ou um programa de imposto completo; esta calculadora cobre o caso do salário com federal mais provincial de taxa fixa.