Ohajo grynojo atlyginimo skaiciuokle 2025: federalinis + OH laipsniskas valstijos + savivaldybiu pajamu mokestis

Ohajus (Ohio) per pastaraji desimtmeti palaipsniui supaprastino ir sumazino savo valstijos pajamu mokesti (state income tax - valstijos pajamu mokestis). 2025 metu strukturoje yra tik dvi nelygios nuliui grupes: 2,75 proc. pajamoms tarp $26,051 ir $100,000 bei 3,5 proc. pajamoms virs $100,000. Pajamos zemiau $26,050 yra visiskai atleistos valstijos lygmenyje. Auksciausia 3,5 proc. norma yra viena zemiausiu auksciausiu normu salyje (sumazinta nuo 7,5 proc. 2005 metais ir nuo 4,997 proc. dar 2022 metais). Tipiniam specialistui, uzdirbanciam nuo $80,000 iki $150,000, efektyvi valstijos norma siekia nuo 2,4 iki 3,0 proc.

Tai, ka slepia pagrindine norma, yra savivaldybiu pajamu mokestis (municipal income tax - savivaldybiu pajamu mokestis). Beveik kiekvienas bent kiek didesnis Ohajo miestas apmokestina savo pajamu mokesciu gyventojus ir ne gyventojus, dirbancius mieste: Cleveland 2,5 proc., Columbus 2,5 proc., Cincinnati 1,8 proc., Toledo 2,5 proc., Akron 2,5 proc., Dayton 2,5 proc. Bendra valstijos ir savivaldybiu nasta Cleveland gyventojui, dirbanciam Cleveland, yra nuo 5 iki 6 proc., panasi i vidutiniskai laipsniska grupiu valstija, tokia kaip Wisconsin ar Connecticut.

Si skaiciuokle sujungia federalini mokesciu varikli (federal income tax - federalinis pajamu mokestis) su efektyvios Ohajo valstijos normos ivedimu. Naudokite 2,75 proc. pajamoms nuo $26,000 iki $100,000 ir nuo 3,0 iki 3,25 proc. pajamoms virs $100,000 (efektyvi norma, kai pasveriama pagal grupes - laipsniskos grupes / graduated brackets). Norint apytiksliai ivertinti bendra valstijos ir savivaldybiu nasta konkreciu miestu gyventojams, padidinkite norma vietine norma: 5,25 proc. Cleveland gyventojams, dirbantiems Cleveland, 5,25 proc. Columbus atveju, 4,55 proc. Cincinnati atveju, 4,25 proc. daugeliui priemiesciu.

Ohajus paprastai atitinka federalines ikimokestiniu imoku taisykles: 401(k), HSA, FSA, tradicine IRA ir ikimokestines sveikatos draudimo imokos mazina ir federalines, ir Ohajo apmokestinamasias pajamas tomis paciomis normomis. Ohajus neturi HSA neatitikimo, koki turi California, New Jersey ar Pennsylvania. Savivaldybiu pajamu mokescio baze gyventoju darbo uzmokesciui paprastai panasi i valstijos baze, su tam tikrais miestu skirtumais del ikimokestiniu islaidu. Be to, FICA (FICA socialinio draudimo imokos) skaiciuojamos atskirai ir nepriklauso nuo valstijos ar savivaldybiu normu.

Ohajo laipsniskos grupes ir naujausia reforma

Ohajo valstijos pajamu mokestis buvo palaipsniui reformuotas ir sumazintas. 2025 metu grupes vienisiems mokesciu moketojams: 0 proc. pajamoms iki $26,050, 2,75 proc. pajamoms nuo $26,051 iki $100,000 ir 3,5 proc. pajamoms virs $100,000. Susituoke bendrai deklaruojantys mato ta pacia grupiu struktura (Ohajus naudoja vienisio tipo slenkscius tiek vienisiems, tiek bendrai deklaruojantiems; bendro deklaravimo slenkstis auksciausiai grupei nera padvigubinamas, panasiai kaip daugelyje vienos normos grupiu valstiju).

Tai yra esminis supaprastinimas, palyginti su ankstesne Ohajo struktura. Dar 2005 metais Ohajus turejo 9 grupes su auksciausia 7,5 proc. norma. 2010-aisiais vyko laipsniski normu mazinimai. 2024-2025 metu reforma sujunge kelias grupes i dabartine dvieju grupiu struktura su reiksminga lengvata mazoms pajamoms. Rezultatas yra viena zemesniu auksciausiu normu tarp valstiju, taikanciu laipsniska pajamu mokesti.

Ohajo mokesciu departamentas (Ohio Department of Taxation) skelbia tikslias mokesciu lenteles grupemis pasvertam skaiciavimui. Daugeliui specialistu atlyginimu vienos normos apytiksle reiksme sioje skaiciuokleje (2,75 proc. nuo $50k iki $100k, nuo 3,0 iki 3,25 proc. nuo $100k iki $300k) yra tiksli nuo $300 iki $700 ribose.

Ohajo savivaldybiu pajamu mokestis (RITA, CCA ir miestu surinkimas)

Beveik kiekvienas Ohajo miestas, kuriame gyvena daugiau nei 5,000 zmoniu, turi savo pajamu mokesti, renkama atskirai nuo valstijos mokescio per ivairius savivaldybiu agentus (Regioine pajamu mokescio agentura, arba RITA, aptarnauja daugeli priemiesciu miestu; Centrine surinkimo agentura, arba CCA, aptarnauja Cleveland ir keleta Cleveland zonos savivaldybiu; didziausi miestai, tokie kaip Columbus, Cincinnati ir Cleveland, renka patys).

Pagrindiniu miestu normos 2025 metais:

• Cleveland: 2,5 proc. (gyventojai ir ne gyventojai, dirbantys Cleveland)
• Columbus: 2,5 proc. (gyventojai ir ne gyventojai dirbantys)
• Cincinnati: 1,8 proc. (neseniai sumazinta nuo 2,1 proc.)
• Toledo: 2,5 proc.
• Akron: 2,5 proc.
• Dayton: 2,5 proc.
• Cleveland Heights, Lakewood, Parma (Cleveland priemiesciai): nuo 2,0 iki 2,5 proc.
• Worthington, Westerville, Dublin (Columbus priemiesciai): nuo 2,5 iki 2,75 proc.
• Dauguma mazesniu priemiesciu: nuo 1,5 iki 2,0 proc.

Ohajo Konstitucija riboja savivaldybiu pajamu mokesti iki 1,0 proc. be rinkeju pritarimo; normos virs 1,0 proc. (o tai yra dauguma didziuju miestu) reikalauja vietinio referendumo. Beveik kiekvienas didelis miestas turi rinkeju pritarima apie 2,5 proc. normoms.

Savivaldybiu pajamu mokestis paprastai visiskai iskaitomas pagal valstijos kredita uz ne gyvenamosios vietos miesto mokesti Ohajo valstijos deklaracijoje: Columbus gyventojas, dirbantis Dublin, moka Dublin 2 proc. uz Dublin kilmes darbo uzmokesti ir gauna kredita Columbus deklaracijoje uz sumoketa Dublin mokesti. Grynasis poveikis yra tas, kad mokate apytiksliai didesni is savo gyvenamosios vietos miesto normos arba darbo vietos miesto normos, o ne abi.

Kaip Ohajus palyginamas su kaimyninemis valstijomis

Ohajus dabar yra tarp zemesnio pajamu mokescio valstiju Vidurio Vakaruose:

• Indiana: vienoda 3,05 proc. (jokios lengvatos mazoms pajamoms; efektyvi norma aukstesne nei Ohajo pajamoms zemiau $26k)
• Michigan: vienoda 4,25 proc. (aukstesne nei Ohajo visapusiskai)
• Pennsylvania: vienoda 3,07 proc. (zemesne nei Ohajo pajamoms virs $26k, neatsizvelgiant i vietini EIT)
• Kentucky: vienoda 4 proc. (pereinama prie vienodos 3,5 proc. iki 2026 per pajamu trigerius)
• West Virginia: laipsniska, auksciausia norma 4,82 proc.

Pajamoms virs $100,000 Ohajo 3,5 proc. auksciausia norma yra aukstesne nei Indiana ir Pennsylvania, bet zemesne nei Michigan, Kentucky ir Wisconsin. Pridejus tipini nuo 2 iki 2,5 proc. savivaldybiu mokesti, Ohajo bendra valstijos ir vietine nasta sieks apie nuo 5 iki 6 proc., panasi i Wisconsin valstijos mokesti viena ir panasi i Pennsylvania su Philadelphia darbo uzmokescio mokesciu.

Nekilnojamojo turto mokestis Ohajuje

Nekilnojamojo turto mokestis (property tax - nekilnojamojo turto mokestis) Ohajuje vidutiniskai siekia apie 1,62 proc. namo vertes per metus visoje valstijoje, uzimdamas 9-aji aukstesni reitinga JAV. Konkretus apygardos skiriasi: Cuyahoga apygarda (Cleveland) vidutiniskai nuo 2,0 iki 2,5 proc., Franklin apygarda (Columbus) vidutiniskai nuo 1,7 iki 2,0 proc., Hamilton apygarda (Cincinnati) vidutiniskai nuo 1,4 iki 1,7 proc., o kaimo apygardos siekia nuo 1,0 iki 1,3 proc. Uz $300,000 verta nama Cleveland priemiestyje tiketinas nuo $6,000 iki $7,500 metinis nekilnojamojo turto mokestis.

Ohajo nekilnojamojo turto mokestis yra federaliai atskaitomas iki $10,000 SALT (SALT valstijos ir vietiniu mokesciu atskaitos riba) ribos. Ohajo bendras valstijos ir nekilnojamojo turto mokestis tipiniams specialistams nekilnojamojo turto savininkams paprastai yra zemiau SALT ribos, todel nekilnojamojo turto mokestis linkes pilniau pereiti i federaline deklaracija nei aukstu mokesciu valstijose, tokiose kaip New York ar Illinois.

Ohajui specifiniai kreditai ir atskaitos

Ohajus turi keleta valstijai specifiniu punktu, mazinanciu efektyvia norma:

• Asmenine lengvata: $2,400 vienisiems, $4,800 susituokusiems bendrai (maza, bet ne nuline)
• Pensiju pajamu kreditas: iki $200 pensininkams
• Bendro deklaravimo kreditas: iki $650 susituokusiems bendrai deklaruojantiems, kai abu sutuoktiniai uzdirba
• Pagyvenusiu pilieciu kreditas: $50 mokesciu moketojams nuo 65 metu
• Uzdirbtu pajamu kreditas: 30 proc. federalinio EITC (grazinamas)

Sie kreditai saikingai mazina Ohajo valstijos mokesti tinkamiems mokesciu moketojams. Vienos normos apytiksle reiksme sioje skaiciuokleje ju nemodeliuoja; mokesciu moketojams, turintiems teise i bendro deklaravimo kredita arba EITC, realus Ohajo mokestis yra siek tiek zemesnis nei skaiciuokles rezultatas.

Ko si skaiciuokle neapima

Savivaldybiu pajamu mokescio (pridekite nuo 1,5 iki 2,5 proc. pagrindiniu Ohajo miestu gyventojams). RITA ir CCA surinkimo mechanikos. Ohajo laipsnisku grupiu detales (naudoja vienos normos apytiksle reiksme; skaiciuokle siek tiek pervertina mokesti 2,75 proc. grupes apatineje dalyje). Ohajui specifiniu kreditu (asmenine lengvata, bendro deklaravimo kreditas, EITC, pagyvenusiu kreditas). Nekilnojamojo turto mokescio. Federalines SALT ribos poveikio. Mokyklu apygardos pajamu mokescio (School District Income Tax, SDIT) - mazas Ohajo mokyklu apygardu pogrupis (apie 200 is 600) taiko papildoma nuo 0,25 iki 2,0 proc. pajamu mokesti tik gyventojams, renkama atskirai nuo savivaldybiu mokescio. Tiksliems Ohajo deklaravimams naudokite IT-1040 forma arba pilnos funkcijos mokesciu programine iranga; si skaiciuokle apima darbo uzmokescio atvejo paskaiciavima valstijos lygmenyje pridejus bet kokia savivaldybiu norma, kuria pasirenkate prideti.