New York (뉴욕) 급여 세금 계산기 2025 (Federal + NY State + NYC)
Live- Estimates use 2025 US tax tables. Consult a tax professional before filing.
New York (뉴욕)의 state income tax (주 소득세)는 California (캘리포니아) 다음으로 미국에서 두 번째로 높으며, single filer (단독 신고자)의 경우 $25 million을 초과하는 소득에 대해 최고 10.9퍼센트에 이르는 graduated brackets (누진세 구간)를 사용합니다. 일반적인 전문직 소득 ($100,000에서 $300,000) 에 대한 실효세율은 약 6.5에서 9.5퍼센트입니다. New York City (뉴욕시) 거주자는 주세에 더해 3.5에서 3.876퍼센트의 local income tax (지방 소득세)를 추가로 납부하며, 이로 인해 NYC (뉴욕시)는 의미 있는 거주자 소득세를 부과하는 유일한 미국 주요 도시가 됩니다. Yonkers (용커스) 거주자는 더 작은 부가세를 냅니다.
이 계산기는 federal (연방) 세금 엔진과 정률 New York (뉴욕) 주세율 입력을 결합합니다. $80,000에서 $215,000 범위의 일반적인 소득에는 6.85퍼센트, $215,000에서 $1.1 million에는 9.65퍼센트, 그보다 높은 소득에는 10.3에서 10.9퍼센트를 사용하세요. NYC (뉴욕시) 거주자는 주세와 NYC를 합한 세부담을 근사하기 위해 세율을 3.5에서 3.9퍼센트포인트 높여야 합니다.
대략적인 점검: upstate New York (뉴욕주 북부, NYC 세금 없음)에서 $150,000를 버는 single filer (단독 신고자)는 federal (연방) 세금, NY 주 소득세, FICA (사회보장세), 일반적인 401(k) 납입 후 약 $99,000를 실수령합니다. 같은 소득자가 NYC (뉴욕시)에 거주하면 추가 NYC 지방세 후 약 $93,000를 실수령합니다. New York (뉴욕)의 property tax (재산세)도 미국에서 가장 높은 축에 속하므로 (Long Island (롱아일랜드)는 연간 주택 가치의 평균 2.0퍼센트, Westchester (웨스트체스터)는 최대 2.5퍼센트), 주택 소유자의 종합 세부담은 상당합니다.
New York (뉴욕)은 일반적으로 federal (연방) 세전 납입 규칙을 따릅니다. 401(k), HSA, FSA, 그리고 전통적 IRA 납입은 동일한 세율로 federal (연방)과 주 과세소득을 모두 줄여 줍니다. New York (뉴욕)에는 California (캘리포니아)에 있는 HSA 불일치 문제가 없습니다. New York City (뉴욕시) 지방세는 주세와 동일한 과세소득에 대해 계산되며 동일한 원천징수를 통해 징수됩니다.
Frequently asked questions
NYC (뉴욕시)에 거주한다면 그렇습니다. 주세와 NYC를 합한 부담을 근사하려면 주세율에 3.5에서 3.876퍼센트를 더하세요. Manhattan (맨해튼)의 일반적인 $150,000 소득자의 경우: 6.85퍼센트 (주세) + 3.876퍼센트 (NYC) = 10.7퍼센트 실효세율을 사용하세요. 계산기는 단순화를 위해 이를 하나의 결합 입력으로 처리합니다.
New York (뉴욕) 주세 구간의 작동 방식
New York (뉴욕)은 2025년 single filer (단독 신고자)에 대해 9개 세율 단계를 가진 graduated brackets (누진세 구간)를 사용합니다. 처음 $8,500에 4퍼센트, $11,700까지 4.5퍼센트, $13,900까지 5.25퍼센트, $80,650까지 5.5퍼센트, $215,400까지 6퍼센트, $1,077,550까지 6.85퍼센트, $5,000,000까지 9.65퍼센트, $25,000,000까지 10.3퍼센트, 그 이상은 10.9퍼센트입니다. married joint filer (부부 합산 신고자)는 구간 기준선이 대략 두 배가 됩니다.
이 계산기는 정률 근사치를 사용합니다. $80,000에서 $215,000 범위의 대부분 전문직 급여의 경우, 6.85퍼센트 실효세율은 전체 누진 계산과 $500에서 $1,200 이내의 결과를 만들어 냅니다. $215,000을 초과하면 구간 구조가 점진적으로 더 높은 세율을 가지므로 격차가 벌어집니다. 그 범위의 소득에는 9.65퍼센트를 사용하세요.
NYC (뉴욕시)와 Yonkers (용커스) local income tax (지방 소득세)
New York City (뉴욕시)는 거주자(통근자는 제외)에게 추가 local income tax (지방 소득세)를 부과합니다. 2025년 NYC 거주자 구간은 다음과 같습니다. 처음 $12,000에 3.078퍼센트, $25,000까지 3.762퍼센트, $50,000까지 3.819퍼센트, $50,000 초과에 3.876퍼센트입니다. 일반적인 전문직 소득의 경우 실효 NYC 세율은 대략 3.5에서 3.9퍼센트입니다.
NYC 세금은 해당 시에 거주지를 둔 거주자에게만 적용됩니다. NYC에서 일하지만 교외의 Westchester (웨스트체스터), Long Island (롱아일랜드), 또는 New Jersey (뉴저지)에 사는 통근자는 NYC 세금을 내지 않습니다. 이 때문에 NYC 거주 여부가 재정적으로 매우 중요합니다. Manhattan (맨해튼)에서 White Plains (화이트플레인스)로 이주하는 $150,000 소득자는 고용주를 바꾸지 않고도 연간 NYC 세금에서 약 $5,500에서 $5,800를 절약합니다.
Yonkers (용커스) 거주자는 주세 납부액에 대해 16.75퍼센트의 추가 부가세를 냅니다 (소득에 직접 부과되는 것이 아니라 세금에 부과되는 세금입니다). 일반적인 전문직 소득의 경우 이는 대략 총소득의 1.0에서 1.5퍼센트에 해당합니다.
New York (뉴욕)의 property tax (재산세)
New York (뉴욕)의 property tax (재산세)는 절대 금액 기준 (Westchester (웨스트체스터)와 Long Island (롱아일랜드)의 중위 세액은 연간 $12,000를 초과합니다) 과 주택 가치 대비 비율 기준 (다수 교외 지역에서 연간 2.0에서 2.5퍼센트) 모두에서 미국 최고 수준입니다. NYC (뉴욕시) 자체는 가치 대비 재산세율이 더 낮지만 (약 1.0퍼센트) 훨씬 높은 주택 가치에 적용되므로 절대 세액은 여전히 높습니다.
property tax (재산세)는 이 계산기 (소득세만 다룸)에서는 모델링되지 않습니다. 주택 소유자는 연간 주택 가치의 1.5에서 2.5퍼센트를 property tax (재산세) 항목으로 더하세요. New York (뉴욕) 재산세는 $10,000 SALT cap까지 federal (연방) 소득세에서 공제 가능합니다. 이 계산기의 federal (연방) 부분은 그 공제를 반영하지 않는데, SALT cap 때문에 대부분의 New York (뉴욕) 주택 소유자가 공제 혜택을 전혀 받지 못하기 때문입니다.
New York (뉴욕)의 SALT cap 부담
2017년 Tax Cuts and Jobs Act (감세 및 일자리법)로 도입된 $10,000 State and Local Tax (SALT, 주 및 지방세) 공제 한도는 New York (뉴욕) 소득자에게 특히 큰 타격을 줍니다. 일반적인 Manhattan (맨해튼) 전문직은 주세와 시세로 $15,000 이상, 거기에 (주택 소유자라면) property tax (재산세) $10,000 이상을 납부하여, 공제 가능한 주 및 지방세 총액이 $25,000 이상이 됩니다. 이 한도는 그중 $10,000만 federal (연방) 신고로 넘어가게 하여, $15,000 이상의 사실상 공제 불가능한 주 및 지방세를 만들어 냅니다.
SALT cap을 폐지하자는 제안이 거듭 발의되었지만 2025년 현재까지 법으로 제정되지 않았습니다. 고세율 주의 소득자에게 SALT cap은 2018년 이전 처리 방식에 비해 federal (연방) 세금 인상처럼 작용하며, 고소득자가 New York (뉴욕)과 California (캘리포니아)를 떠나 Florida (플로리다)와 Texas (텍사스) 같은 주 소득세가 없는 주로 이주하는 주요 이유입니다.
이 계산기에 포함되지 않는 것
NYC (뉴욕시) local income tax (지방 소득세) (NYC 거주자는 주세율에 3.5에서 3.9퍼센트를 더하세요). Yonkers (용커스) 부가세 (Yonkers 거주자는 총소득의 1.0에서 1.5퍼센트를 더하세요). New York (뉴욕)의 graduated brackets (누진세 구간) 세부 사항 (정률 근사치를 사용함). property tax (재산세) (Westchester (웨스트체스터), Long Island (롱아일랜드), NYC 외곽 자치구에서 높음). federal (연방) 공제에 대한 SALT cap 영향. NY 고유 세액 공제 (Empire State Child Credit (엠파이어 스테이트 아동 공제), Earned Income Credit (근로소득 공제)). self-employment tax (자영업세). Metropolitan Commuter Transportation District (대도시 통근 교통 구역)의 자영업 거주자를 위한 MTA mobility tax (MTA 교통세). 정밀한 New York (뉴욕) 신고를 위해서는 CPA (공인회계사)나 풀 기능 세무 소프트웨어를 참고하세요. 이 계산기는 NYC 밖의 일반적인 W-2 직원의 임금 소득 급여 수준 사례를 다룹니다.