Australie belastingcalculator 2024-25 (Stage 3-tarieven, nettoloon)
Live- Estimates use 2025 AU tax tables. Consult a tax professional before filing.
In Australie wordt je bruto salaris van je nettoloon gescheiden door twee hoofdlagen: de inkomstenbelasting (income tax) die via het Pay As You Go-systeem (PAYG) wordt ingehouden, en de Medicare levy (Medicare-heffing) die de publieke gezondheidszorg financiert. De inkomstenbelasting kent vier marginale schijven na de belastingvrije drempel (tax-free threshold) van $18.200 AUD, met tarieven van 16 tot 45 procent. De Medicare levy voegt voor de meeste ingezetenen een vast tarief van 2 procent toe. Voor een typisch voltijdsalaris tussen $70.000 en $130.000 AUD bedragen de totale inhoudingen ruwweg 23 tot 30 procent van het bruto, nog voor eventuele salary sacrifice-regelingen (vrijwillige storting in superannuation, ook wel super, voor de belasting).
Deze rekentool gebruikt de ingezetenenschijven voor 2024-25, die de Stage 3-belastingkortingen bevatten die op 1 juli 2024 van kracht zijn geworden. Hij verwerkt de belastingvrije drempel van $18.200, het tarief van 16 procent op inkomen tot $45.000, de middelste schijf van 30 procent tot $135.000, de schijf van 37 procent tot $190.000 en het toptarief van 45 procent. De Medicare levy van 2 procent over het meeste inkomen van ingezetenen is inbegrepen. Er is ook een invoerveld voor salary sacrifice in de superannuation (super, de verplichte Australische pensioenregeling), waarmee het belastbaar inkomen voor de schijven wordt verlaagd.
Een snelle controle: een alleenstaande ingezetene met $90.000 houdt na inkomstenbelasting en Medicare levy ongeveer $69.300 over, voor aftrek van eventuele salary sacrifice of HECS-HELP-terugbetalingen. Als je een opvallend ander bedrag ziet, check dan of je een HECS-HELP-schuld (studielening) hebt, de toeslag voor ouderen en gepensioneerden aanvraagt, of andere aftrekposten hebt die hier niet zijn meegenomen.
Een tweede controle via HECS-HELP: iemand die $90.000 verdient en een HECS-HELP-saldo heeft, betaalt bovenop de getoonde bedragen nog eens zo'n 5 procent van het terugbetalingsinkomen, circa $4.500 per jaar. De terugbetalingspercentages stijgen bij de vastgestelde inkomensdrempels en bereiken 10 procent boven $159.663 in 2024-25. Als je een HECS-HELP-schuld hebt en wilt weten wat er echt op je rekening bijschrijft, trek dan het toepasselijke percentage af van het hier getoonde netto. De uitkomsten zijn schattingen ter indicatie en vormen geen fiscaal advies.
Frequently asked questions
Ja. De gebruikte schijven zijn de Stage 3-tarieven voor de inkomstenbelasting die op 1 juli 2024 van kracht zijn geworden: belastingvrije drempel $18.200, 16 procent tot $45.000, 30 procent tot $135.000, 37 procent tot $190.000 en 45 procent daarboven. Zij vervingen de vroegere tarieven van 19 procent en 32,5 procent en verhoogden de drempel voor de schijf van 37 procent.
Hoe de Australische ingezetenenbelastingschijven werken na Stage 3
De Stage 3-wijzigingen in de inkomstenbelasting die op 1 juli 2024 van kracht werden, hebben de middelste schijven herzien. De structuur is nu: 0 procent over de eerste $18.200 (de belastingvrije drempel), 16 procent over inkomen van $18.201 tot $45.000, 30 procent van $45.001 tot $135.000, 37 procent van $135.001 tot $190.000 en 45 procent over alles daarboven. Het gevolg is dat de meeste werknemers tussen $45.000 en $135.000 een vlak marginaal tarief van 30 procent betalen over inkomen in die brede band, wat de curve vereenvoudigt ten opzichte van de schijven van voor 2024.
De belastingvrije drempel blijft bestaan en de low-income tax offset (LITO, kortingsregeling voor lage inkomens) geldt nog steeds voor inkomens tot $66.667 en biedt tot $700 extra korting. Het Stage 3-pakket heeft de low and middle income tax offset (LMITO) afgeschaft, die van 2018 tot 2022 van kracht was.
De Medicare levy
De Medicare levy is een vast tarief van 2 procent over het meeste inkomen van ingezetenen en financiert het publieke gezondheidsstelsel. Alleenstaanden met een belastbaar inkomen onder $27.222 betalen geen levy; in de instapzone tot $34.027 loopt de levy op van nul naar het volledige tarief van 2 procent. Drempels voor gezinnen zijn hoger en schalen mee met het aantal afhankelijke personen. Voor de meeste voltijdwerkers geldt het volledige tarief van 2 procent. De rekentool past de volledige 2 procent toe zonder de instapzone voor lage inkomens.
Hoogverdieners zonder particuliere ziekenhuisverzekering betalen een extra Medicare Levy Surcharge (MLS) van 1 tot 1,5 procent afhankelijk van het inkomen. De MLS is bedoeld om hogere inkomens richting het private stelsel te sturen. Hij is niet meegenomen in deze rekentool; als je in de MLS-zone valt, tel dan het relevante percentage op bij het getoonde bedrag.
Superannuation guarantee
Werkgevers storten de superannuation guarantee (super) rechtstreeks in een superfonds bovenop je salaris. Het tarief is 11,5 procent van het ordinary time earnings in 2024-25 en stijgt naar 12 procent per 1 juli 2025. Werkgeversbijdragen aan super verlagen je nettoloon niet, omdat de werkgever ze bovenop het bruto betaalt. Salary sacrifice-bijdragen (boven de guarantee) verlagen het belastbaar inkomen wel tegen je marginale tarief; de rekentool accepteert een salary sacrifice-invoer en past die toe als aftrekpost voor de schijven. Het concessional contribution-plafond bedraagt $30.000 per jaar in 2024-25, inclusief de werkgevers-SG.
Wat deze rekentool niet meeneemt
HECS-HELP-terugbetalingen en andere terugbetalingen voor hoger onderwijs, die een percentage van het terugbetalingsinkomen optellen bij de gegradueerde drempels. De Medicare Levy Surcharge voor hoogverdieners zonder particuliere dekking. Novated leasing en andere salary sacrifice-regelingen buiten super die verder gaan dan het opgegeven invoerveld. De seniors and pensioners tax offset (SAPTO). Tarieven voor working holiday makers met een 417- of 462-visum. Buitenlands inkomen en daarmee samenhangende aftrekposten. Voor de meeste loontrekkende ingezetenen in het PAYG-stelsel geven de bedragen hier de hoofdcomponent van de jaarlijkse belastingaanslag nauwkeurig weer; het volledige beeld vraagt om eindejaarsmutaties en eventuele kortingen waarvoor je in aanmerking komt.
Praktisch gebruik van deze rekentool
Vergelijken van twee werkaanbiedingen op verschillende punten in de schijven. Voer elke aanbieding in met dezelfde salary sacrifice-bijdrage en vergelijk de nettobedragen. Het verschil is de werkelijke netto delta, die vaak beduidend kleiner is dan het verschil in bruto salaris, omdat extra inkomen boven $45.000 een vlak marginaal tarief van 30 procent plus 2 procent Medicare levy draagt. Een wijziging in salary sacrifice modelleren is even eenvoudig: voer een hogere bijdrage in en vergelijk de verandering in het netto, die kleiner zal zijn dan de bijdrage zelf vanwege de besparing op het marginale tarief.