Crypto winst calculator met kosten en belasting

De meeste crypto winst calculators zijn te simpel. Ze tonen alleen de koerswinst en slaan de twee posten over die je rendement echt aanvreten: de handelskosten en de belasting. Bij een doorsnee spothandel met 0,5 procent kosten aan beide kanten en belasting op het vermogen kunnen die kosten samen al snel 15 tot 20 procent van je op het eerste gezicht zichtbare winst wegnemen. Voor wie veel handelt, kan het effect groter zijn.

Dit hulpmiddel modelleert een enkele aan- en verkoop op de spotmarkt en toont je de nettowinst na beide kosten. Vul het ingelegde bedrag in, de koers waartegen je kocht, de koers waartegen je verkocht, de kostenstructuur van je exchange en het belastingtarief dat voor jou geldt. De uitkomst is je winst in euro en je werkelijke rendement op het kapitaal, niet het misleidende getal dat je krijgt als je alleen koersen vergelijkt.

In Nederland werkt de belasting op crypto anders dan in veel landen: er is geen aparte vermogenswinstbelasting op de gerealiseerde koerswinst. Cryptobezit valt voor particulieren in box 3, waar je belasting betaalt over de waarde van je vermogen op de peildatum 1 januari, ongeacht of je winst maakt of verlies lijdt. De winst van een afzonderlijke verkoop wordt dus niet apart belast. Vul daarom in het belastingveld het tarief in dat bij jouw situatie past, of nul als je geen aparte heffing op deze winst hebt. Alle bedragen zijn schattingen en vormen geen fiscaal of beleggingsadvies.

Wat de cijfers je vertellen

De belangrijkste uitkomst is je nettowinst na alle kosten: de kosten bij de aankoop, de kosten bij de verkoop en de belasting op de winst. Daaronder zie je hoeveel munten je inleg na de aankoopkosten daadwerkelijk kocht, wat die munten bij verkoop waard waren, de kosten aan elke kant in euro, de winst voor belasting, de te betalen belasting en het totale rendement na alle kosten.

Het aantal verworven munten verdient een goede blik. Bij 0,5 procent aankoopkosten koopt € 1.000 maar voor € 995 aan munten tegen de instapkoers. Veel mensen vergeten dit en gaan ervan uit dat hun volledige inleg in het bezit terechtkwam, wat de positie en de winst die ze denken te hebben opblaast.

De regel met het totale rendement is het zuiverste enkele getal om deze handel te vergelijken met andere bestemmingen van hetzelfde kapitaal. Een totaal rendement van 30 procent op een handel van zes maanden komt neer op bijna 70 procent op jaarbasis, wat uitstekend is. Diezelfde 30 procent over een bezit van drie jaar is veel minder indrukwekkend, rond de 9 procent per jaar.

Waar de kosten werkelijk zitten

De maker- en takerkosten op de grote centrale exchanges liggen meestal tussen 0,1 en 0,6 procent per kant, afhankelijk van je handelsvolume en of je liquiditeit aanbiedt of opneemt. Kleinere en gedecentraliseerde exchanges kunnen veel duurder zijn, vooral als je het koersverlies door geringe liquiditeit op weinig verhandelde paren meerekent.

Netwerkkosten op Ethereum of andere basisnetwerken komen erbij als je rechtstreeks op de keten handelt. Het zijn vaste bedragen en geen percentages, dus ze treffen kleine transacties veel harder. Een netwerkkost van € 50 op een transactie van € 500 is al 10 procent van je positie voordat je begonnen bent.

Om geld in euro naar je bankrekening op te nemen, lopen de overboekingskosten van nul tot ongeveer € 25 per opname, afhankelijk van de aanbieder. Niet van belang bij grote posities, heel merkbaar bij kleine.

De kostenvelden in deze calculator verwerken het procentuele deel. Heb je vaste bedragen, reken ze dan om naar een percentage van het transactiebedrag of trek ze er achteraf van je winst af.

Hoe crypto in Nederland wordt belast

In Nederland valt cryptobezit voor particulieren in box 3, de belasting op sparen en beleggen. Je betaalt geen aparte belasting over de gerealiseerde koerswinst van een verkoop. In plaats daarvan telt de waarde van je crypto mee in je vermogen op de peildatum 1 januari, en over dat vermogen wordt een verondersteld rendement belast, boven het heffingvrije vermogen. Of je nu winst maakt of verlies lijdt op een afzonderlijke handel, dat verandert die heffing op zichzelf niet.

Dit verschilt wezenlijk van landen met een vermogenswinstbelasting, waar elke verkoop een belastbaar feit is. In Nederland is niet de transactie maar het bezit op de peildatum bepalend. Hierdoor kan een crypto winst calculator die uitgaat van belasting per verkoop in jouw geval een te hoge belasting tonen; vul het belastingveld dan op nul of op een tarief dat je eigen situatie benadert.

Houd niettemin een ordelijk overzicht bij van data, koersen en kosten, want je hebt de waarde van je bezit en je transacties nodig voor je aangifte. De regels rond box 3 zijn de afgelopen jaren in beweging en kunnen veranderen. Bij twijfel raadpleeg je het best een belastingadviseur of de actuele informatie van de Belastingdienst.

Een snel uitgewerkt voorbeeld

Je kocht Bitcoin voor € 5.000 tegen een koers van € 30.000 per munt en verkocht op € 60.000. De aan- en verkoopkosten zijn elk 0,5 procent. Voor dit voorbeeld vul je in het belastingveld nul in, omdat de winst van de verkoop in Nederland niet apart wordt belast.

De aankoopkosten waren € 25, dus je kocht voor € 4.975 aan munten tegen € 30.000 per munt, oftewel 0,16583 BTC. Bij verkoop levert dat € 9.950 op, minus € 49,75 verkoopkosten, dus € 9.900,25 na kosten. De winst is € 4.900,25. Met nul procent belasting op deze handel blijft de nettowinst € 4.900,25 en is het totale rendement op je oorspronkelijke € 5.000 ongeveer 98 procent. Dat is een ander getal dan de 100 procent die je zou zien bij een kale koersvergelijking, omdat de kosten € 74,75 wegnamen. Wel telt de waarde van je resterende of opgenomen vermogen mee in box 3.