حاسبة صافي الراتب في نيو ساوث ويلز (New South Wales) 2025: ضريبة الدخل الفيدرالية + رسم ميديكير الصحي (Medicare Levy)

تُعد نيو ساوث ويلز (New South Wales) الولاية الأكثر سكاناً في أستراليا، إذ يقطنها نحو 8.2 مليون نسمة وتنتج ما يقارب 30 بالمئة من الناتج المحلي الإجمالي الوطني. ومدينة سيدني (Sydney) عاصمة الولاية وأكبر مدن أستراليا (يبلغ عدد سكان منطقة سيدني الكبرى 5.5 مليون نسمة)، وهي مركز مالي عالمي والمركز الرئيسي للتقنية والإعلام والخدمات المهنية في البلاد. لا تفرض أستراليا ضريبة دخل ولائية (income tax) إذ تُجبى ضريبة الدخل على المستوى الفيدرالي فقط، ولذلك فإن حساب صافي الراتب لمقيم في نيو ساوث ويلز يطابق أي ولاية أسترالية أخرى عند المستوى نفسه من الدخل، باستثناء الضرائب التي تديرها الولاية والتي تقع على الشركات (ضريبة الرواتب) وعلى العقارات (رسم الطوابع وضريبة الأراضي) لا على الأجور.

تستخدم هذه الحاسبة شرائح الضريبة الفيدرالية الأسترالية لعام 2025 (بعد إصلاحات Stage 3 السارية اعتباراً من 1 يوليو 2024): 16 بالمئة على الدخل بين 18,200 دولار و45,000 دولار، و30 بالمئة بين 45,001 دولار و135,000 دولار، و37 بالمئة بين 135,001 دولار و190,000 دولار، و45 بالمئة على ما يزيد عن 190,000 دولار. ويُطبَّق رسم ميديكير الصحي (Medicare Levy) بنسبة 2 بالمئة على معظم الدخل الخاضع للضريبة. والحد المعفى من الضريبة (tax-free threshold) البالغ 18,200 دولار مدمج ضمن بنية الشرائح. ويدفع أصحاب الدخول المرتفعة رسماً إضافياً على ميديكير (Medicare Levy Surcharge) بنسبة 1 إلى 1.5 بالمئة إذا لم يكن لديهم تأمين صحي خاص، وهو غير مُضمَّن في هذه الحاسبة.

وللتحقق التقريبي: المُكلَّف الأعزب الذي يكسب 100,000 دولار في سيدني مع 5,000 دولار من اشتراكات التقاعد الإلزامي (superannuation) المقتطعة من الراتب يأخذ إلى المنزل نحو 76,500 دولار بعد الضريبة الفيدرالية ورسم ميديكير. والشخص نفسه في أي مكان آخر من أستراليا يأخذ المبلغ ذاته؛ فما يميز سيدني هو تكلفة المعيشة (الأعلى في أستراليا، خصوصاً للسكن)، لا العبء الضريبي.

رغم أن نيو ساوث ويلز لا تفرض ضريبة دخل ولائية، يدفع المقيمون والشركات عدة ضرائب تديرها الولاية: ضريبة الرواتب (payroll tax) على فاتورة أجور صاحب العمل التي تتجاوز 1.2 مليون دولار سنوياً (4.85 بالمئة لمعظم أصحاب العمل، يدفعها صاحب العمل لا الموظف)، ورسم الطوابع (stamp duty) على شراء العقارات (4 إلى 5.5 بالمئة حسب شريحة السعر)، وضريبة الأراضي (land tax) على العقارات الاستثمارية التي تتجاوز حداً معيناً، وضرائب متنوعة على مستوى المعاملات. ولا يؤثر أي من هذه الضرائب على صافي دخل الأجور؛ وقد ذُكِرت هنا للسياق فقط.

سيدني بوصفها المركز الاقتصادي لأستراليا

تُركِّز سيدني حصة غير متناسبة من الخدمات المالية الأسترالية (مجموعة ماكواري Macquarie Group، وWestpac، وANZ، وCommonwealth Bank، والمكاتب الإقليمية لـNAB)، والخدمات المهنية، والإعلام (Nine Entertainment، وNews Corp Australia)، والتقنية (المقر الرئيسي لـAtlassian، والمقر الرئيسي لـCanva، والعمليات الأسترالية لـMicrosoft وGoogle وAmazon وMeta وSAP). وتبلغ رواتب التقنية في سيدني نحو 70 إلى 85 بالمئة من رواتب سان فرانسيسكو للأدوار المماثلة (بعد سعر الصرف)، مع رواتب أعلى بكثير في سيدني منها في ملبورن أو بريزبين لمعظم وظائف التقنية المتقدمة. بالنسبة لمحترف تقني في سيدني يكسب 130,000 دولار، يكون صافي الراتب في نيو ساوث ويلز تقريباً كما يلي:

• ضريبة الدخل الفيدرالية: نحو 31,400 دولار
• رسم ميديكير الصحي: نحو 2,500 دولار
• إجمالي الاقتطاعات (باستثناء التقاعد): نحو 33,900 دولار
• صافي الراتب: نحو 96,100 دولار

ملاحظة: اشتراك صاحب العمل في التقاعد الإلزامي بنسبة 11.5 بالمئة (يرتفع إلى 12 بالمئة بحلول يوليو 2025) يُدفع في حساب التقاعد فوق الراتب، ولا يُقتطع من الأجر الإجمالي. أما التقاعد المقتطع من الراتب فهو قبل الضريبة ويُخفِّض الدخل الخاضع للضريبة.

تكلفة المعيشة في سيدني: السكن هو العامل المهيمن

بلغ متوسط سعر المنزل في سيدني نحو 1.4 مليون دولار أسترالي في عام 2025، وهو الأعلى في أستراليا ومن بين الأعلى في العالم نسبةً إلى متوسط الدخل. ويبلغ متوسط سعر الشقة نحو 850,000 دولار أسترالي. وقد ارتفعت الإيجارات ارتفاعاً حاداً منذ عام 2022؛ إذ يتجاوز متوسط الإيجار الأسبوعي في وسط سيدني 700 دولار أسترالي لشقة من غرفتي نوم. وبالنسبة لمحترف تقني أعزب يكسب 130 ألف دولار، يستهلك السكن عادةً 35 إلى 45 بالمئة من صافي الراتب. وتُنتِج هذه الديناميكية ضغطاً كبيراً للهجرة: إذ يفكر كثير من محترفي سيدني في الانتقال إلى بريزبين، أو ملبورن (حيث متوسط أسعار المنازل أقل لكنها ترتفع بحدة مؤخراً)، أو إلى المناطق الريفية في نيو ساوث ويلز (نيوكاسل Newcastle، وولونغونغ Wollongong، الساحل المركزي Central Coast) بحثاً عن القدرة على تحمل تكاليف السكن مع البقاء على رأس العمل لدى أصحاب عمل مقرهم سيدني عبر العمل عن بُعد.

ضرائب ولاية نيو ساوث ويلز (على صاحب العمل والعقار)

رغم أن نيو ساوث ويلز لا تفرض ضريبة دخل ولائية، تنطبق عدة ضرائب تديرها الولاية:

• ضريبة الرواتب (يدفعها صاحب العمل): 4.85 بالمئة على الأجور التي تتجاوز الحد السنوي البالغ 1.2 مليون دولار لكل صاحب عمل. يدفعها صاحب العمل فقط؛ ولا تؤثر على صافي راتب الموظف.
• رسم الطوابع على شراء العقارات: 4 إلى 7 بالمئة حسب شريحة السعر، يدفعه المشتري وقت الشراء. وبالنسبة لمنزل بقيمة 1.4 مليون دولار، يبلغ رسم الطوابع نحو 63,000 دولار.
• ضريبة الأراضي على العقارات الاستثمارية (لا على المساكن الرئيسية): 1.6 إلى 2.0 بالمئة من القيمة التي تتجاوز حد 1.075 مليون دولار.
• ضريبة السلع والخدمات (GST): تُطبَّق ضريبة السلع والخدمات الفيدرالية بنسبة 10 بالمئة على معظم المشتريات الاستهلاكية (وهي ليست خاصة بنيو ساوث ويلز).

وتُخفِّض إعفاءات مشتري المنزل الأول رسم الطوابع أو تلغيه للعقارات التي تقل عن حدود سعرية محددة.

المراكز الإقليمية في نيو ساوث ويلز خارج سيدني

تُعد منطقة نيوكاسل الكبرى (يقطنها نحو 430,000 نسمة) ثاني أكبر منطقة حضرية في نيو ساوث ويلز، وتضم صناعات ثقيلة كبيرة، وعمليات مينائية، وجامعة (جامعة نيوكاسل Newcastle University)، وقطاع تقنية وخدمات متنامٍ. أما وولونغونغ (نحو 310,000 نسمة) فتضم جامعة وولونغونغ (University of Wollongong)، وصناعة الصلب (BlueScope)، وهي وجهة شعبية للمتنقلين من سيدني وإليها. والساحل المركزي (نحو 340,000 نسمة) منطقة يغلب عليها التنقل اليومي إلى سيدني مع تنامٍ في التوظيف المحلي. وبالنسبة لمحترفي العمل عن بُعد، توفر المناطق الإقليمية في نيو ساوث ويلز قدرة على تحمل تكاليف السكن أقل بكثير من منطقة سيدني الحضرية مع الحفاظ على إمكانية الوصول إلى سيدني للعمل المكتبي العَرَضي. ويبلغ متوسط أسعار المنازل في نيوكاسل نحو نصف نظيره في سيدني؛ أما الساحل المركزي فنحو 60 بالمئة.

ما لا تتضمنه هذه الحاسبة

رسم ميديكير الإضافي (Medicare Levy Surcharge) (إضافة 1 إلى 1.5 بالمئة على أصحاب الدخل المرتفع الذين لا يملكون تأميناً صحياً خاصاً). وخصم ضريبة الدخل المنخفض (Low Income Tax Offset) (خصم صغير للدخول المنخفضة). وتعديلات انتقال خفض ضريبة Stage 3. وسداد قروض الطلاب HECS-HELP (يُجبى عبر نظام الدفع أولاً بأول PAYG). وطرق خصم العمل من المنزل. ومزايا حزم الراتب (المتعلقة بضريبة المزايا الإضافية FBT). ورسم الطوابع أو ضريبة الأراضي في نيو ساوث ويلز (وهي ليست ضريبة دخل). وللحصول على إقرارات نيو ساوث ويلز الدقيقة، استخدم ATO myTax أو برنامج ضرائب أسترالي كامل الميزات مثل H&R Block Online أو Etax؛ فهذه الحاسبة تغطي حالة شيك راتب دخل الأجور لمقيمي نيو ساوث ويلز النموذجيين.