حاسبة صافي الراتب في Ohio لعام 2025: الفيدرالية + ضريبة ولاية OH التصاعدية + ضريبة الدخل البلدية

سطّحت Ohio ضريبة دخل ولايتها وخفّضتها تدريجيًا على مدى العقد الماضي. تتضمن بنية عام 2025 شريحتين غير صفريتين فقط: 2.75 بالمئة على الدخل بين 26,051 و100,000 دولار، و3.5 بالمئة على الدخل فوق 100,000 دولار. والدخل دون 26,050 دولار معفى بالكامل على مستوى الولاية. ويُعد أعلى معدل البالغ 3.5 بالمئة من بين أدنى المعدلات العليا في البلاد (انخفاضًا من 7.5 بالمئة في عام 2005 و4.997 بالمئة في عام 2022 القريب). وبالنسبة لمحترف نموذجي يكسب بين 80,000 و150,000 دولار، يبلغ المعدل الفعلي للولاية بين 2.4 و3.0 بالمئة.

ما يخفيه المعدل المعلن هو ضريبة الدخل البلدية. فكل مدينة في Ohio لها أي حجم تقريبًا تفرض ضريبة دخلها الخاصة على المقيمين وعلى غير المقيمين الذين يعملون في المدينة: Cleveland بنسبة 2.5 بالمئة، و Columbus بنسبة 2.5 بالمئة، و Cincinnati بنسبة 1.8 بالمئة، و Toledo بنسبة 2.5 بالمئة، و Akron بنسبة 2.5 بالمئة، و Dayton بنسبة 2.5 بالمئة. ويبلغ العبء المجمّع للولاية مع البلدية لمقيم في Cleveland يعمل في Cleveland بين 5 و6 بالمئة، وهو ما يماثل ولاية ذات شرائح تصاعدية معتدلة مثل Wisconsin أو Connecticut.

تجمع هذه الحاسبة بين محرك الضريبة الفيدرالية ومُدخل لمعدل ولاية Ohio الفعلي. استخدم 2.75 بالمئة للدخول في نطاق 26,000 إلى 100,000 دولار، و3.0 إلى 3.25 بالمئة للدخول فوق 100,000 دولار (المعدل الفعلي عند الترجيح بالشرائح). ولتقريب العبء المجمّع للولاية مع البلدية لمقيمي مدن بعينها، ارفع المعدل بمقدار المعدل المحلي: 5.25 بالمئة لمقيمي Cleveland العاملين في Cleveland، و5.25 بالمئة لـ Columbus، و4.55 بالمئة لـ Cincinnati، و4.25 بالمئة لكثير من الضواحي.

تتوافق Ohio عمومًا مع القواعد الفيدرالية للمساهمات قبل الضريبة: فمساهمات 401(k) و HSA (حساب التوفير الصحي) و FSA و traditional IRA وأقساط التأمين الصحي قبل الضريبة تخفّض الدخل الخاضع للضريبة فيدراليًا وفي Ohio بالمعدلات نفسها. ولا تعاني Ohio من عدم تطابق HSA الذي تعاني منه California أو New Jersey أو Pennsylvania. وعادة ما تكون القاعدة الضريبية البلدية مشابهة لقاعدة الولاية بالنسبة لأجور المقيمين، مع بعض الاختلافات من مدينة إلى أخرى في الاستثناءات قبل الضريبة.

الشرائح التصاعدية في Ohio والإصلاح الأخير

خضعت ضريبة دخل ولاية Ohio لإصلاح وخفض تدريجيين. شرائح عام 2025 لمقدمي الإقرار الأعزب: 0 بالمئة على الدخل حتى 26,050 دولار، و2.75 بالمئة على الدخل من 26,051 إلى 100,000 دولار، و3.5 بالمئة على الدخل فوق 100,000 دولار. ويرى الزوجان المقدِّمان إقرارًا مشتركًا بنية الشرائح نفسها (تستخدم Ohio عتبات على نمط شريحة الأعزب لكل من الأعزب والمشترك؛ فعتبة الزوجين للشريحة العليا ليست مضاعفة، شأنها شأن كثير من الولايات ذات الشرائح الثابتة).

يمثل هذا تبسيطًا كبيرًا عن بنية Ohio السابقة. ففي عام 2005 القريب، كان لدى Ohio 9 شرائح بأعلى معدل قدره 7.5 بالمئة. وشهدت العشرينية الأولى من الألفية تخفيضات تدريجية في المعدل. وجمع إصلاح 2024-2025 عدة شرائح في بنية الشريحتين الحالية مع إعفاء ملموس للدخول المنخفضة. والنتيجة هي أحد أدنى المعدلات العليا بين الولايات التي تفرض ضريبة دخل تصاعدية.

تنشر Ohio Department of Taxation (دائرة ضرائب Ohio) جداول ضريبية دقيقة للحساب المرجّح بالشرائح. وبالنسبة لمعظم رواتب المحترفين، يكون تقريب المعدل الثابت في هذه الحاسبة (2.75 بالمئة لـ 50 إلى 100 ألف دولار، و3.0 إلى 3.25 بالمئة لـ 100 إلى 300 ألف دولار) دقيقًا في حدود 300 إلى 700 دولار.

ضريبة الدخل البلدية في Ohio (RITA و CCA وتحصيلات المدن)

كل مدينة في Ohio يزيد عدد سكانها عن 5,000 نسمة تقريبًا لها ضريبة دخلها الخاصة، تُحصَّل بشكل منفصل عن ضريبة الولاية عبر وكلاء بلديين متنوعين (تغطي RITA، أي Regional Income Tax Agency، معظم مدن الضواحي؛ وتغطي CCA، أي Central Collection Agency، مدينة Cleveland وعدة بلديات في منطقة Cleveland؛ أما أكبر المدن مثل Columbus و Cincinnati و Cleveland فتحصّل ضرائبها بنفسها).

معدلات المدن الكبرى في عام 2025:

• Cleveland: 2.5 بالمئة (للمقيمين ولغير المقيمين العاملين في Cleveland)
• Columbus: 2.5 بالمئة (للمقيمين ولغير المقيمين العاملين)
• Cincinnati: 1.8 بالمئة (خُفّضت مؤخرًا من 2.1 بالمئة)
• Toledo: 2.5 بالمئة
• Akron: 2.5 بالمئة
• Dayton: 2.5 بالمئة
• Cleveland Heights و Lakewood و Parma (ضواحي Cleveland): 2.0 إلى 2.5 بالمئة
• Worthington و Westerville و Dublin (ضواحي Columbus): 2.5 إلى 2.75 بالمئة
• معظم الضواحي الأصغر: 1.5 إلى 2.0 بالمئة

يحدّ دستور Ohio ضريبة الدخل البلدية عند 1.0 بالمئة دون موافقة الناخبين؛ والمعدلات فوق 1.0 بالمئة (وهي معدلات معظم المدن الكبرى) تتطلب استفتاءً محليًا. وقد حصلت كل مدينة كبرى تقريبًا على موافقة الناخبين على معدلات تبلغ نحو 2.5 بالمئة.

وتُحتسب ضريبة الدخل البلدية عمومًا بالكامل مقابل ائتمان ضريبة مدينة غير المقيم في إقرار ولاية Ohio: فمقيم Columbus الذي يعمل في Dublin يدفع معدل Dublin البالغ 2 بالمئة على الأجور المتأتية من Dublin ويحصل على ائتمان في إقرار Columbus عن ضريبة Dublin المدفوعة. والأثر الصافي هو أنك تدفع تقريبًا الأعلى بين معدل مدينة إقامتك أو معدل مدينة عملك، لا كليهما.

كيف تُقارَن Ohio بالولايات المجاورة

باتت Ohio الآن من بين الولايات الأدنى في ضريبة الدخل في الغرب الأوسط:

• Indiana: ثابتة 3.05 بالمئة (لا إعفاء للدخول المنخفضة؛ معدل فعلي أعلى من Ohio للدخول دون 26 ألف دولار)
• Michigan: ثابتة 4.25 بالمئة (أعلى من Ohio في جميع الأحوال)
• Pennsylvania: ثابتة 3.07 بالمئة (أدنى من Ohio للدخول فوق 26 ألف دولار، مع تجاهل ضريبة EIT المحلية)
• Kentucky: ثابتة 4 بالمئة (متجهة إلى 3.5 بالمئة ثابتة بحلول عام 2026 عبر محفّزات الإيرادات)
• West Virginia: تصاعدية، أعلى معدل 4.82 بالمئة

بالنسبة للدخل فوق 100,000 دولار، يكون أعلى معدل في Ohio البالغ 3.5 بالمئة أعلى من Indiana و Pennsylvania لكنه أدنى من Michigan و Kentucky و Wisconsin. وبإضافة الضريبة البلدية النموذجية البالغة 2 إلى 2.5 بالمئة، يصبح مجموع الولاية مع المحلي في Ohio نحو 5 إلى 6 بالمئة، وهو ما يماثل ضريبة ولاية Wisconsin وحدها ويشبه ضريبة Pennsylvania مع ضريبة أجور Philadelphia.

الضريبة العقارية في Ohio

تبلغ الضريبة العقارية في Ohio في المتوسط نحو 1.62 بالمئة من قيمة المنزل سنويًا على مستوى الولاية، وتحتل المرتبة التاسعة الأعلى في الولايات المتحدة. وتتفاوت المقاطعات: مقاطعة Cuyahoga (Cleveland) بمتوسط 2.0 إلى 2.5 بالمئة، ومقاطعة Franklin (Columbus) بمتوسط 1.7 إلى 2.0 بالمئة، ومقاطعة Hamilton (Cincinnati) بمتوسط 1.4 إلى 1.7 بالمئة، والمقاطعات الريفية بين 1.0 و1.3 بالمئة. وبالنسبة لمنزل قيمته 300,000 دولار في ضواحي Cleveland، توقّع ضريبة عقارية سنوية بين 6,000 و7,500 دولار.

والضريبة العقارية في Ohio قابلة للخصم فيدراليًا حتى حد SALT cap البالغ 10,000 دولار. وعادة ما يقل مجموع ضريبة الولاية مع الضريبة العقارية لأصحاب المنازل المحترفين النموذجيين في Ohio عن حد SALT cap، لذا تميل الضريبة العقارية إلى الانسياب إلى الإقرار الفيدرالي بشكل أكمل مما هو عليه في الولايات مرتفعة الضرائب مثل New York أو Illinois.

الائتمانات والخصومات الخاصة بـ Ohio

لدى Ohio عدة بنود خاصة بالولاية تخفّض المعدل الفعلي:

• الإعفاء الشخصي: 2,400 دولار للأعزب، و4,800 دولار للزوجين المشترك (صغير لكنه غير صفري)
• ائتمان دخل التقاعد: حتى 200 دولار للمتقاعدين
• ائتمان التقديم المشترك: حتى 650 دولار للزوجين المقدِّمَين إقرارًا مشتركًا حين يكسب كلا الزوجين
• ائتمان كبار السن: 50 دولارًا لمقدمي الإقرار بعمر 65 عامًا فأكثر
• ائتمان الدخل المكتسب: 30 بالمئة من EITC الفيدرالي (قابل للاسترداد)

تخفّض هذه الائتمانات ضريبة ولاية Ohio بشكل متواضع لمقدمي الإقرار المؤهلين. ولا يُنمذج تقريب المعدل الثابت في هذه الحاسبة هذه الائتمانات؛ فبالنسبة لمن يؤهَّلون لائتمان التقديم المشترك أو EITC، تكون ضريبة Ohio الفعلية أدنى إلى حد ما من ناتج الحاسبة.

ما لا تتضمنه هذه الحاسبة

ضريبة الدخل البلدية (أضف 1.5 إلى 2.5 بالمئة لمقيمي مدن Ohio الكبرى). وآليات تحصيل RITA و CCA. وتفصيل الشرائح التصاعدية في Ohio (تستخدم تقريب المعدل الثابت؛ تبالغ الحاسبة قليلًا في الضريبة عند الطرف الأدنى من شريحة 2.75 بالمئة). والائتمانات الخاصة بـ Ohio (الإعفاء الشخصي، وائتمان التقديم المشترك، و EITC، وائتمان كبار السن). والضريبة العقارية. وأثر SALT cap الفيدرالي. وضريبة دخل المنطقة التعليمية SDIT، إذ تفرض مجموعة فرعية صغيرة من مناطق Ohio التعليمية (نحو 200 من أصل 600) ضريبة دخل إضافية بين 0.25 و2.0 بالمئة على المقيمين فقط، تُحصَّل بشكل منفصل عن الضريبة البلدية. وللحصول على إقرارات Ohio الدقيقة، استخدم النموذج IT-1040 أو برنامجًا ضريبيًا كامل الميزات؛ تغطي هذه الحاسبة حالة الراتب من دخل الأجور على مستوى الولاية بالإضافة إلى أي معدل بلدي تختار إضافته.