Калькулятор чистой зарплаты в Виктории 2025: федеральный подоходный налог плюс Medicare Levy

Виктория второй по населению штат Австралии, в нём проживает около 6,9 миллиона человек, и он даёт примерно 22 процента национального ВВП. Мельбурн (5,2 миллиона человек в агломерации) столица штата, второй по величине город страны и его культурный и образовательный центр с сильными секторами технологий, финансовых услуг, здравоохранения и креативных индустрий. Сразу проясним важный момент: Австралия не взимает подоходный налог на уровне штата. Житель Виктории платит ровно тот же федеральный подоходный налог (income tax, его собирает ATO, то есть Australian Taxation Office, национальная налоговая служба) и тот же сбор Medicare Levy (взнос в размере 2 процентов на государственное здравоохранение), что и любой другой австралийский штат.

Этот калькулятор применяет федеральные налоговые ступени (brackets) 2025 года, уже с учётом реформы Stage 3: 16 процентов на доход от $18 201 до $45 000, 30 процентов на доход от $45 001 до $135 000, 37 процентов на доход от $135 001 до $190 000 и 45 процентов на доход свыше $190 000. Medicare Levy в размере 2 процентов применяется широко. Необлагаемый минимум (tax-free threshold) в размере $18 200 уже учтён в расчёте.

Быстрая прикидка для порядка величин: одинокий работник с доходом $90 000 в Мельбурне, который через salary sacrifice (отчисление до налога) направляет $5 000 в superannuation (обязательные пенсионные накопления, сокращённо super), получает на руки около $69 800 после федерального налога и Medicare Levy. Тот, кто зарабатывает столько же в Сиднее, Брисбене, Перте или Аделаиде, получает ту же сумму; особенность Мельбурна это стоимость жизни (ниже, чем в Сиднее, сопоставима с Брисбеном) и широта профессиональных секторов.

У Виктории есть несколько налогов штата, которые не затрагивают зарплату: payroll tax в размере 4,85 процента на фонд свыше $700 000 на работодателя (порог ниже, чем в NSW, платит работодатель), stamp duty при покупке недвижимости (от 4,5 до 6,5 процента в зависимости от цены) и land tax на инвестиционную недвижимость. Бюджет штата на 2024-2025 годы ввёл также временную дополнительную надбавку payroll tax в размере 0,5 процента для предприятий Виктории с национальным фондом оплаты труда свыше $10 млн (Mental Health Levy), её тоже платит работодатель. Цифры здесь это оценки для планирования, не налоговая консультация.

Как устроен подоходный налог в Австралии

В Австралии налог с зарплаты полностью федеральный. Отдельного подоходного налога штата Виктория не существует: от штата к штату меняются стоимость жизни и рынок труда, но не ставка налога на заработок. В системе есть необлагаемый минимум (tax-free threshold) в размере $18 200 в год, ниже которого подоходный налог не платится. Выше этого порога действуют прогрессивные ступени: 16 процентов на доход от $18 201 до $45 000, 30 процентов на доход от $45 001 до $135 000, 37 процентов на доход от $135 001 до $190 000 и 45 процентов на доход свыше $190 000. Medicare Levy в размере 2 процентов добавляется ко всему этому и финансирует государственное здравоохранение.

Работодатель перечисляет superannuation guarantee (обязательную долю super), которая в июле 2025 года повышается с 11,5 до 12 процентов, в пенсионный фонд отдельно от зарплаты. Salary sacrifice части оклада в super снижает налогооблагаемый доход и налог к уплате.

Мельбурн как национальный центр технологий и образования

Мельбурн крупнейший технологический центр Австралии по числу занятых, с сильным присутствием Atlassian, Carsales.com, REA Group, Seek, MYOB и Xero (австралийские операции), а также крупными австралийскими подразделениями технологических компаний из США. Город также концентрирует крупнейший банковский и страховой сектор за пределами Сиднея (штаб-квартиры NAB, ANZ и AMP), мощное здравоохранение (Royal Melbourne Hospital, Walter and Eliza Hall Institute, Peter MacCallum Cancer Centre) и крупнейшую в стране концентрацию высшего образования (University of Melbourne, Monash, RMIT, La Trobe).

Для технологического специалиста с доходом $115 000 в Мельбурне чистая зарплата в Виктории примерно такова:

• Федеральный подоходный налог: около $27 500
• Medicare Levy: около $2 300
• Всего удержаний: около $29 800
• Чистыми на руки: около $85 200

Работодательский SG (superannuation guarantee) в размере 11,5 процента (с повышением до 12 процентов в июле 2025 года) перечисляется в super сверх зарплаты. Salary sacrifice снижает налогооблагаемый доход.

Стоимость жизни в Мельбурне: растёт быстро

Медианная цена дома в Мельбурне достигла примерно AUD $940 000 в 2025 году, резко поднявшись с $720 000 в 2020 году. Рост вызван межштатной миграцией из Сиднея и зарубежной иммиграцией. Медианная квартира около $610 000. Аренда выросла аналогично: медианная недельная аренда двухкомнатной квартиры в центре Мельбурна превышает AUD $580.

Мельбурн всё ещё заметно дешевле Сиднея по жилью (примерно от 65 до 75 процентов сиднейских цен), но разрыв существенно сократился в период с 2020 по 2025 год. Повседневные расходы (продукты, топливо, услуги) похожи на сиднейские.

Джилонг и региональная Виктория

Джилонг (около 280 000 человек) крупнейший региональный город Австралии после Ньюкасла, со значительной промышленностью, образованием (Deakin University), здравоохранением и растущим сектором профессиональных услуг. Многие жители Джилонга ездят на работу в Мельбурн (час на поезде).

Балларат, Бендиго и полуостров Морнингтон после 2020 года получили заметную миграцию из Мельбурна, движимую доступностью жилья и образом жизни. Медианные цены на жильё в этих региональных центрах составляют примерно половину мельбурнских.

Налоги, администрируемые штатом Виктория

Ни один из перечисленных ниже налогов не затрагивает зарплату работника. Это налоги штата на бизнес и недвижимость.

• Payroll tax (налог на фонд оплаты труда): 4,85 процента на фонд свыше $700 000 в год на работодателя (порог ниже, чем $1,2 млн в NSW). Mental Health Levy добавляет надбавку от 0,5 до 1 процента для более крупных работодателей. Платит только работодатель.
• Stamp duty (гербовый сбор при покупке недвижимости): от 4,5 до 6,5 процента в зависимости от ценового диапазона. Для дома за $940 000 stamp duty составляет примерно $52 000.
• Land tax (земельный налог): от 0,2 до 2,55 процента на инвестиционную недвижимость свыше порога $50 000 (порог намного ниже, чем в NSW). Включает новый Vacant Residential Land Tax на недвижимость, пустующую более 6 месяцев в центре Мельбурна.
• Надбавка к гербовому сбору за передачу земли: дополнительные 8 процентов для иностранных покупателей.

Что этот калькулятор не учитывает

Medicare Levy Surcharge (дополнительные 1 до 1,5 процента для тех, кто зарабатывает больше и не имеет частной медицинской страховки). Low Income Tax Offset (вычет для низких доходов). Выплаты по студенческому займу HECS-HELP. Stamp duty или land tax Виктории (это не подоходный налог). Зарплатные пакеты через льготы работодателя, освобождённые от FBT. Для точной декларации в Виктории используйте ATO myTax или полнофункциональное австралийское налоговое программное обеспечение.

Государственная служба Виктории

Victorian Public Service одна из крупнейших субнациональных рабочих сил Австралии, около 320 000 человек в здравоохранении, образовании, полиции и транспорте. Структура классификации VPS (от VPS1 до VPS7) формирует зарплаты специалистов: VPS5 обычно от $110 000 до $135 000, а VPS6 обычно от $135 000 до $170 000. Среди крупных работодателей правительства Виктории: Department of Health, Department of Education and Training, Victoria Police и VicRoads. Государственные служащие Виктории получают 12 процентов работодательского superannuation и значительные отпускные права.

Экономика спорта и культуры Мельбурна

Мельбурн принимает больше крупных спортивных событий, чем любой другой австралийский город: теннисный Australian Open, Гран-при Австралии Формулы-1, финал AFL, Spring Racing Carnival (Melbourne Cup) и крикетный Boxing Day Test. Экономика спорта и событий обеспечивает значительную занятость в гостеприимстве, вещании и организации мероприятий. Мельбурн также австралийская столица театра, фестивалей комедии и живой музыки, а такие площадки, как Forum, Palais и Rod Laver Arena, держат на себе крупный культурный сектор, который заметно вносит вклад в ВВП и доходы от туризма.