Калькулятор чистой зарплаты в Техасе 2025: только федеральный налог и FICA (без налога штата)

Техас один из девяти штатов США без подоходного налога штата (наряду с Аляской, Флоридой, Невадой, Нью-Гэмпширом, Южной Дакотой, Теннесси, Вашингтоном и Вайомингом). Для жителя Техаса с зарплатой 150 000 долларов сумма на руки составляет примерно от 115 000 до 120 000 долларов после федерального налога и FICA, в зависимости от семейного статуса для налоговых целей и взносов до уплаты налога. Тот же доход 150 000 долларов в Калифорнии оставил бы около 97 000 до 100 000 долларов после федерального и штатного налога. Экономия существенная и это одна из главных причин, по которым Техас стал направлением с быстрым ростом и для работодателей, и для удалённых работников с конца 2010-х годов.

Чтобы было понятно тем, кто не знаком с системой США: даже без налога штата зарплата в Техасе облагается федеральным подоходным налогом (federal income tax, его взимает центральное правительство по прогрессивной шкале) и взносом FICA (обязательный взнос на государственную пенсию и медицинскую страховку для пенсионеров, который делится на Social Security и Medicare). Чего не хватает и что есть в других штатах, так это подоходного налога штата (state income tax).

Этот калькулятор использует федеральный налоговый движок со ставкой штата, зафиксированной на 0 процентов (значение по умолчанию для Техаса). Результат это брутто-зарплата за вычетом федерального налога, государственной пенсии (Social Security), Medicare и взносов до уплаты налога в 401(k) (пенсионный план) или на HSA (медицинский счёт). Никакого вычета, льготы или надбавки самого Техаса, которые меняли бы расчёт по зарплате, не существует.

Хотя подоходный налог штата в Техасе равен нулю, штат компенсирует значительную часть доходов через налог на недвижимость и налог с продаж. Ставки налога на недвижимость в Техасе одни из самых высоких в США (от 1,6 до 2,2 процента от стоимости жилья в год в зависимости от округа). Налог с продаж, штатный и местный вместе, в среднем по штату около 8,2 процента. Для домовладельцев отсутствие подоходного налога штата нередко примерно гасится высоким налогом на недвижимость в абсолютных суммах. Цифры этого инструмента это оценки для планирования, не налоговая консультация

Почему в Техасе нет подоходного налога штата

Конституция Техаса прямо запрещает личный подоходный налог штата (поправка 1993 года требует для его введения большинства голосов по всему штату). Техас финансирует правительство штата прежде всего через налог с продаж (6,25 процента штата плюс до 2 процентов местного, с потолком 8,25 процента в сумме), налог на недвижимость (он местный, а не штатный, но финансирует услуги, предписанные штатом), налог на бизнес (так называемый Texas margin tax, который работает как видоизменённый налог на валовую выручку для бизнеса с оборотом выше примерно 1,2 миллиона долларов) и налоги на добычу нефти и газа.

В итоге наёмные работники не платят налог Техаса со своей зарплаты, но домовладельцы и потребители вносят много через налоги на недвижимость и с продаж. Для арендаторов и тех, кто зарабатывает меньше и не имеет значимого имущества, отсутствие подоходного налога штата это по сути чистая экономия по сравнению со штатами с высокими налогами. Для домовладельцев с высокими доходами нагрузка по налогу на недвижимость нередко примерно гасит экономию подоходного налога штата в абсолютных суммах (дом стоимостью 500 000 долларов в Остине порождает около 9 000 до 11 000 долларов налога на недвижимость в год, что близко к тому, что подоходный налог штата Калифорния взял бы с дохода 150 000 долларов).

Как Техас смотрится на фоне других штатов без подоходного налога штата

Внутри группы без подоходного налога штата Техас и Флорида самые крупные и экономически диверсифицированные. У Техаса сильный технологический сектор (Остин, Даллас), энергетическая отрасль (Хьюстон) и крупные медицинские центры. Флорида больше опирается на туризм, здравоохранение и финансовые услуги, с заметным технологическим присутствием в Майами и Тампе.

Остальные штаты без подоходного налога штата более узкоспециализированы: Аляска (на нефти), Невада (игорный бизнес и туризм, с Лас-Вегасом), Нью-Гэмпшир (небольшой; исторически облагал только проценты и дивиденды, но отменяет это к 2027 году), Южная Дакота (финансовые услуги), Теннесси (облагал только проценты и дивиденды до 2021 года, теперь ноль), Вашингтон (технологии и торговля, с крупной агломерацией Сиэтла) и Вайоминг (энергетика и туризм).

Для наёмных работников, которые решают, где жить, штаты без подоходного налога штата примерно равны по нагрузке штата, но сильно различаются по стоимости жизни, климату и качеству рынка труда. Техас обычно выбирают для карьеры в технологиях и энергетике; Флориду для туризма, финансов и выхода на пенсию; Вашингтон для технологий (Microsoft, Amazon).

Налог на недвижимость в Техасе

Ставки налога на недвижимость (property tax) в Техасе одни из самых высоких в США в процентном выражении. Медианная эффективная ставка по штату около 1,6 процента от стоимости жилья в год; по округам она колеблется от 1,1 процента (части западного Техаса) до 2,5 процента (части агломерации Хьюстона). Дом стоимостью 400 000 долларов порождает 4 400 до 10 000 долларов налога на недвижимость в год, в зависимости от округа.

Этот калькулятор не учитывает налог на недвижимость, он покрывает только доход. Тем, у кого есть собственное жильё, стоит добавить от 1,6 до 2,2 процента от стоимости дома в год. Этот налог вычитается из федерального налога в пределах лимита SALT в 10 000 долларов. У большинства домовладельцев Техаса со счётом по налогу на недвижимость выше 10 000 долларов лимит SALT означает, что значительная часть этого налога перестаёт вычитаться из федерального, как и у домовладельцев штатов с высокими налогами.

Позиции самого Техаса, которые не моделируются

У Техаса нет льгот или вычетов по подоходному налогу штата, потому что нет самого подоходного налога штата, который можно было бы зачесть или вычесть. Федеральный расчёт здесь такой же, как у любого другого штата; единственная особенность Техаса в том, что налог штата равен нулю.

Жители Техаса, которые работают на себя, платят федеральный налог на самозанятость 15,3 процента (государственная пенсия плюс Medicare) с чистого дохода от бизнеса в пределах зарплатной базы, плюс штатный налог на недвижимость и налог с продаж на ресурсы бизнеса. Налога на самозанятость самого Техаса не существует. Для предпринимателей, которые думают о переезде в Техас, федеральная налоговая нагрузка не меняется; экономия целиком приходит от устранения подоходного налога прежнего штата.

Стоимость жизни и реальная сумма на руки

У крупных агломераций Техаса широкий разброс стоимости жизни. Остин сильно подорожал с 2018 года и сейчас близок к средней по стране стоимости жилья, что компенсируется сильными технологическими зарплатами. У Далласа и Хьюстона стоимость жилья ниже, чем в Остине, и при этом конкурентные профессиональные зарплаты. У городов Техаса поменьше (Форт-Уэрт, Сан-Антонио, Эль-Пасо) заметно ниже стоимость жилья, и они остаются среди самых доступных крупных агломераций США.

Для того, кто зарабатывает 150 000 долларов и выбирает между Техасом и штатом с высокими налогами и высокой стоимостью жизни (Калифорния, Нью-Йорк), сочетание (а) большей суммы на руки из-за отсутствия подоходного налога штата и (б) более низкой стоимости жилья обычно даёт на 30 до 50 процентов больше располагаемого дохода в Техасе. Это и есть глубинный экономический довод за миграцию компаний и людей в Техас после 2018 года.

Что этот калькулятор не учитывает

Налог на недвижимость Техаса (от 1,6 до 2,2 процента от стоимости жилья в год). Налог с продаж Техаса (8,25 процента на потребительские покупки). Налог на бизнес Техаса (franchise tax) с оборотом выше 1,235 миллиона долларов. Местные различия в налогах (у некоторых городов и округов есть небольшие надбавки). Влияние федерального лимита SALT (которое затрагивает домовладельцев Техаса с высоким налогом на недвижимость). Налог на самозанятость (только федеральный; без надбавки самого Техаса). Для полноценного финансового планирования вокруг переезда в Техас моделируйте налог на недвижимость и налог с продаж отдельно. Этот калькулятор покрывает случай зарплаты на уровне расчётного листка, где отсутствие подоходного налога штата это самая крупная отдельная строка.